S P R A W O ZD A N I E Z A R Z Ą D U
Z D Z I A Ł A L N O Ś C I S P Ó Ł K I
O P T e a m S . A .
za 2 0 20 r o k
TAJĘCINA, DNIA 03 marca 2021 ROKU
Sprawozdanie Zarządu z działalności OPTeam S.A. w roku obrotowym 2020
2
SPIS TREŚCI
1. Podstawowe informacje dotyczące Emitenta. ...................................................................................... 3
2. Informacje o podstawowych produktach i usługach Emitenta. .............................................................. 4
3. Informacje o rynkach zbytu produktów i usług Emitenta. ...................................................................... 8
4. Opis sytuacji finansowej Emitenta - podstawowe wielkości ekonomiczno – finansowe............................ 9
5. Informacje o zawartych umowach znaczących dla działalności Emitenta ............................................. 13
6. Informacja o powiązaniach organizacyjnych lub kapitałowych Emitenta z innymi podmiotami. Określenie
głównych inwestycji w tym inwestycji kapitałowych. ................................................................................... 13
7. Informacje o istotnych transakcjach zawartych przez Emitenta lub jednostkę od niego zależną z podmiotami
powiązanymi na innych warunkach niż rynkowe. ........................................................................................ 15
8. Opis istotnych czynników ryzyka i zagrożeń. ...................................................................................... 15
9. Wskazanie istotnych postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania
arbitrażowego lub organem administracji publicznej dotyczących zobowiązań lub wierzytelności Emitenta. ... 18
10. Informacje o zaciągniętych umowach dotyczących kredytów i pożyczek. ............................................. 18
11. Informacje o udzielonych i otrzymanych pożyczkach oraz poręczeniach i gwarancjach. ........................ 20
12. Opis wykorzystania przez Emitenta wpływów z przeprowadzonej emisji papierów wartościowych w okresie
objętym raportem. ................................................................................................................................... 21
13. Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników. ... 21
14. Zarządzanie zasobami finansowymi................................................................................................... 21
15. Ocena możliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych, w tym inwestycji kapitałowych. ....................... 21
16. Ocena czynników nietypowych i zdarzeń mających wpływ na wynik działalności ................................. 21
17. Strategia, perspektywy rozwoju oraz charakterystyka zewnętrznych i wewnętrznych czynników istotnych
dla rozwoju Emitenta. ............................................................................................................................... 22
18. Zmiany w podstawowych zasadach zarządzania przedsiębiorstwem Emitenta. ..................................... 23
19. Wszelkie umowy zawarte między Emitentem a osobami zarządzającymi, przewidujące rekompensatę
w przypadku ich rezygnacji lub zwolnienia z zajmowanego stanowiska bez ważnej przyczyny. ....................... 23
20. Wartość wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym wynikających z programów motywacyjnych. ........... 23
21. Określenie łącznej liczby i wartości nominalnej wszystkich akcji Emitenta. ........................................... 24
22. Informacje o znanych Emitentowi umowach, w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany
w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy. ...................................................... 24
23. Informacja o systemie kontroli programów akcji pracowniczych. ......................................................... 24
24. Informacja dotycząca Komitetu Audytu. ............................................................................................ 24
25. Informacja o polityce różnorodności stosowanej do organów nadzorujących i zarządzających Emitenta. 29
26. Dane dotyczące informacji niefinansowych........................................................................................ 29
27. Oświadczenie Zarządu o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego. ........................................................ 29
28. Informacja o umowach z biegłym rewidentem. .................................................................................. 37
29. Oświadczenia Zarządu Emitenta. ...................................................................................................... 37
Sprawozdanie Zarządu z działalności OPTeam S.A. w roku obrotowym 2020
3
1. Podstawowe informacje dotyczące Emitenta.
Emitent: OPTeam S.A. .
Siedziba: 36-002 Tajęcina 113
Nr telefonu: +48 (017) 867-21-00
Nr telefaksu: +48 (017) 852-01-38
Numer KRS: 0000160492
REGON: 008033000
NIP: 8130334531
Kapitał zakładowy 730.000 zł w całości opłacony
Adres internetowy: www.opteam.pl
Akcje Emitenta notowane są na rynku równoległym 5 PLUS Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A.
Giełda
Giełda Papierów Wartościowych w Warszawie S.A.
Ul. Książęca 4
00-498 Warszawa
Symbol na GPW
OPM
Sektor na GPW
Informatyka
Rynek Równoległy
5 Plus
Indeksy
WIG
System depozytowo -
rozliczeniowy
Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych S.A. (KDPW)
Ul. Książęca 4, 00-498 Warszawa
Skład osobowy organów Emitenta.
1.1 Rada Nadzorcza Emitenta.
Skład Rady Nadzorczej OPTeam S.A. do 26.06.2020 r.:
Janusz Bober
Przewodniczący Rady Nadzorczej
Andrzej Pelczar
Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej, Członek Komitetu Audytu
Wiesław Zaniewicz
Sekretarz Rady Nadzorczej, Członek Komitetu Audytu
Marcin Lewandowski
Członek Rady Nadzorczej, Przewodniczący Komitetu Audytu
Ryszard Woźniak
Członek Rady Nadzorczej
Wacław Irzeński
Członek Rady Nadzorczej
Skład Rady Nadzorczej OPTeam S.A. szóstej kadencji powołanej przez Walne Zgromadzenie OPTeam S,A. w dniu
26.06.2020r.:
Janusz Bober
Przewodniczący Rady Nadzorczej, Przewodniczący Komitetu Audytu
Andrzej Pelczar
Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej, Członek Komitetu Audytu
Wiesław Zaniewicz
Sekretarz Rady Nadzorczej
Ryszard Woźniak
Członek Rady Nadzorczej, Członek Komitetu Audytu
Wacław Irzeński
Członek Rady Nadzorczej
Sprawozdanie Zarządu z działalności OPTeam S.A. w roku obrotowym 2020
4
W ramach Rady Nadzorczej szóstej kadencji funkcjonuje 3 osobowy komitet audytu, w skład którego wchodzą:
Janusz Bober jako Przewodniczący oraz Andrzej Pelczar i Ryszard Woźniak jako członkowie.
1.2. Zarząd Emitenta.
Skład Zarządu OPTeam S.A. do 26.06.2020 r.:
Tomasz Ostrowski
Prezes Zarządu
Jacek Błahut
Wiceprezes Zarządu.
Rafał Gnojnicki
Wiceprezes Zarządu
Skład Zarządu OPTeam S.A. szóstej kadencji powołanego przez Radę Nadzorczą OPTeam S,A. w dniu 26.06.2020
r.:
Tomasz Ostrowski
Prezes Zarządu
Jacek Błahut
Wiceprezes Zarządu.
2. Informacje o podstawowych produktach i usługach Emitenta.
1) Podstawowe informacje o produktach i usługach Emitenta.
OPTeam S.A. oferuje swoje produkty i usługi na czterech głównych rynkach:
PRZEDSIĘBIORSTWA:
Systemy ERP (FK, KP, Sprzedaż, Logistyka, Środki Trwałe, WMS, Business Intelligence, itd.)
OPTeam SA opiera swoją ofertę na rozwiązaniach firm UNIT4 (Teta) oraz Comarch SA. Jako autoryzowany partner
tych firm posiada kilkudziesięcioosobową grupę konsultantów, programistów i wdrożeniowców, która pozwala
na obsługę kilkuset różnych instalacji systemów ERP eksploatowanych przez Klientów. Oprócz wdrożeń, pomocy
w utrzymaniu systemów, dostarczania aktualizacji oprogramowania oraz wykonywania usług serwisowych
OPTeam S.A. realizuje dużą ilość prac dodatkowych (rozwój i modyfikacje konfiguracji), które zlecane przez
klientów i wynikają z bieżącej eksploatacji systemów.
Zarządzanie produkcją
W obszarze systemów do zarządzania produkcją Emitent oferuje rozwiązania firmy Comarch SA, firmy Gebauer
(TIMELINE) oraz własnego autorstwa systemy specjalizowane dla różnych branż produkcyjnych.
Cyfryzacja procesów biznesowych
Przedsiębiorstwa niechętnie zmieniają wdrożone już systemy ERP z uwagi na wysokie koszty i wymagany
ogromny wysiłek organizacyjny. Współczesne trendy sprowadzają się do budowy nowych funkcjonalności poza
systemami ERP, za pomocą narzędzi, które umożliwiają w szybki i niedrogi sposób dołączanie nowych procesów
biznesowych do ekosystemu danej organizacji. OPTeam dostarcza tego typu rozwiązania wykorzystując jako
framework systemy nAxiom oraz Webcon. Pozwalają one na oprogramowanie bardzo różnych procesów
dotyczących logistyki, controlingu, współpracy z kontrahentami, pracy zdalnej, procesów produkcyjnych i spraw
pracowniczych a także procesów związanych z obiegiem dokumentów.
Sprawozdanie Zarządu z działalności OPTeam S.A. w roku obrotowym 2020
5
Aplikacje internetowe
OPTeam S.A. wdraża aplikacje internetowe, portale firmowe i inne rozwiązania internetowe w oparciu o własny,
autorski famework Web360. Jest to centralnie zarządzany multiportal z możliwością delegowania samodzielnych
serwisów do jednostek podrzędnych i stowarzyszonych. Hierarchicznie zarządzane portale i serwisy internetowe,
działające w jednym środowisku, umożliwiają istotną redukcję kosztów i ułatwiają zarządzanie.
Aplikacje na zamówienie
Ważną częścią organizacji OPTeam S.A. jest zespół programistów pracujących w różnych technologiach (głównie
.Net i PHP). Pozwala to na wzbogacenie oferty OPTeam S.A. o kompleksowe systemy oprogramowania tworzone
na zamówienie. W wielu wypadkach usługi te istotnym uzupełnieniem, a często wręcz rdzeniem oferty
integracyjnej co pozwala na realizację ambitnych i wysokomarżowych projektów budowy infrastruktury
teleinformatycznej przedsiębiorstw.
System karty pracowniczej OPTIpass
OPTIpass to oprogramowanie pozwalające na wydawanie i użytkowanie elektronicznych kart pracowniczych.
W zależności od konfiguracji i potrzeb, karta może spełniać szereg funkcji: identyfikacja pracowników, dostęp do
komputera i urządzeń wielofunkcyjnych, podpis elektroniczny w oparciu o infrastrukturę PKI, kontrola dostępu
do pomieszczeń, parkingów i zasobów firmy, rejestracja czasu pracy, obsługa portierni itd.
Infrastruktura ICT
OPTeam jest partnerem technicznym i handlowym liczących się producentów sprzętu i oprogramowania
systemowego. Wysokie kompetencje projektantów i inżynierów wdrożeniowych pozwalają na oferowanie
zaawansowanych rozwiązań i usług budowy sieci teleinformatycznych, centrów danych i innych elementów
infrastruktury takich jak systemy składowania danych, Internetu, bezpiecznego zasilania, okablowania
strukturalnego, kontroli dostępu i bezpieczeństwa fizycznego. Oprócz infrastruktury lokalizowanej w zasobach
Klientów, OPTeam S.A. oferuje także usługi związane z lokalizacją zasobów w tzw. chmurze.
Systemy bezpieczeństwa IT
Emitent wdraża zaawansowane systemy zabezpieczenia danych przed nieautoryzowanym dostępem. Na budo
systemów monitorowania infrastruktury i zarządzania dostępem do danych pozwala współpraca wieloma
producentami rozwiązań z zakresu ochrony danych, takich jak CheckPoint, Fortinet, Watchguard, AlienVault,
Netwrix, Gemalto, DeviceLock, CyberArk, SkyBox, Aruba, Veam. Rozwiązania te obejmują m.in. ochronę brzegu
sieci, kompleksową ochrona końcówek, analiza procesów wewnątrz infrastruktury, zbieranie i korelację
informacji, szyfrowanie danych, zabezpieczenie przed wypływem danych (DLP), bezpieczne uwierzytelnianie,
zarządzanie bezpieczeństwem, audyty konfiguracji i testy penetracyjne.
Kasy fiskalne oraz oprogramowanie dla sklepów i sektora HoReCa
UCZELNIE WYŻSZE
Systemy ERP
W obszarze szkolnictwa wyższego OPTeam SA opiera swoją ofertę na rozwiązaniu firmy UNIT4 Teta Edu. Jest to
system uwzględniający specyfikę warunków uczelni wyższych, szczególnie w zakresie modułów kadrowo-
płacowych. Duże doświadczenie OPTeam S.A. i największy w Polsce zespół wdrożeniowy pozwalają na realizację
najbardziej skomplikowanych projektów uczelnianych. Projekty ERP uzupełniane zwykle wdrożeniami systemu
dziekanatowego, obiegu dokumentów, aplikacji intranetowych i portali uczelnianych oraz dodatkowych,
specjalizowanych aplikacji przygotowywanych na indywidualne zlecenia uczelni. Wdrożone systemy z reguły
sukcesywnie uzupełniane i rozszerzane w oparciu o doświadczenia ich eksploatacji.
Wdrożenia systemu dziekanatowego USOS
OPTeam S.A. zrealizował już w uczelniach kilkanaście wdrożeń systemu obsługi toku studiów USOS i rozbudowuje
swój zespół wdrożeniowy w przewidywaniu kolejnych kontraktów wdrożeniowych. Wdrożenia realizowane
począwszy od koncepcji i projektu, poprzez instalację, konfigurację, szkolenia do wsparcia eksploatacyjnego.
Wdrożenia prowadzone są też w modelu hybrydowym, wspólnie z zespołem wewnątrzuczelnianym.
Sprawozdanie Zarządu z działalności OPTeam S.A. w roku obrotowym 2020
6
Wdrożenia realizowane przez OPTeam S.A. obejmują również indywidualne aplikacje wprowadzające dodatkowe
funkcjonalności zintegrowane z USOSem.
Digitalizacja procesów i obiegów dokumentów uczelnianych
W większości przypadków dostępne systemy ERP i dziekanatowe nie pokrywają wszystkich wymagań i oczekiwań
uczelni. OPTeam S.A. przygotowuje indywidualnie, na zlecenie uczelni, aplikacje, które rozszerzają zakres
procesów akademickich. Dotyczy to np. obsługi wniosków studenckich i pracowniczych, prowadzenia projektów,
scenariuszy akceptacji decyzji, w tym dotyczących dokumentów księgowych i kadrowych, budowy i obsługi
archiwum, automatycznej dystrybucji danych i innych.
Multiportal EDU Web360
Multiportal EDU Web360 to framework autorstwa OPTeam S.A., który pozwala na stworzenie i efektywną
budowę obecności uczelni w Internecie. Hierarchiczne zarządzanie strukturą i treścią serwisów z możliwością
kaskadowego dziedziczenia uprawnień znacznie ogranicza koszty budowy aplikacji i portali internetowych
w rozbudowanym i wymagającym uczelnianym środowisku IT. Część serwisów, takich jak np. Intranet, e-learning,
Uczelniane Biuro Karier czy Centrum Transferu Technologii jest już dostępna w podstawowej opcji w systemie.
OPTeam S.A. stale rozwija funkcjonalności EDU web360.
OPTIcamp
OPTIcamp to wieloaplikacyjny system karty kampusowej pozwalający w podstawowej wersji na wydawanie
i przedłużanie Elektronicznych Legitymacji Studenckich i Elektronicznych Legitymacji Doktoranta. OPTIcamp
można rozbudowywać o dodatkowe funkcjonalności takie jak kontrola dostępu, elektroniczne płatności na
terenie kampusu, dostęp i rozliczanie urządzeń wielofunkcyjnych, PKI, obsługa portierni itd.
Infrastruktura IT
OPTeam S.A. oferuje na rynku uczelnianym pełną gamę rozwiązań infrastrukturalnych: od projektów sieci,
centrów danych i konfiguracji chmury hybrydowej, poprzez systemy bezpieczeństwa IT do rozwiązań
specjalizowanych: wirtualne laboratoria w chmurze i klastry obliczeniowe.
ENERGETYKA:
Budowa sieci technologicznych
OPTeam SA specjalizuje się w budowie rozległych sieci metropolitarnych z wykorzystaniem technologii MPLS,
SDH, PDH, DWDM. Oferta obejmuje pełny zakres rozwiązań do budowy jednolitych rozległych sieci OT wraz
z zaawansowanymi systemami zarządzania, monitorowania i bezpieczeństwa. OPTeam S.A. wykorzystuje w
swoich wdrożeniach technologię i urządzenia izraelskiego producenta ECI/Rainbow.
Cyfryzacja procesów
Branża energetyczna chętnie digitalizuje swoje procesy biznesowe w systemach okołoerpowych”, które
pozwalają na budowanie w szybki sposób modułów oprogramowania wspierających automatyczny przepływ
danych miedzy systemami i podejmowanie decyzji. OPTeam dostarcza tego typu rozwiązania wykorzystując jako
framework systemy nAxiom i Webcon.
Archiwizacja dokumentacji technicznej
OPTeam S.A. wdraża i oferuje usługę budowy fizycznego archiwum dokumentów, archiwum elektronicznego oraz
digitalizacji procesów archiwizacji m.in. dokumentacji technicznej (np. linii przesyłowych).
Aplikacje i infrastruktura IT
OPTeam S.A. oferuje na rynku energetycznym obydwa swoje autorskie produkty, tzn. Web360 (framework do
budowy portali i aplikacji internetowych) oraz OPTIpass (system karty pracowniczej). OPTeam dostarcza również
rozwiązania z obszaru infrastruktury ICT, tj. systemy serwerowe i przechowywania danych, systemy
bezpieczeństwa IT, elementy sieci oraz specjalizowane rozwiązania mobilne.
Sprawozdanie Zarządu z działalności OPTeam S.A. w roku obrotowym 2020
7
ORGANIZACJE PUBLICZNE I ADMINISTRACJA
Systemy ERP (FK, KP, Logistyka, Środki Trwałe, Business Intelligence, itd.)
OPTeam SA opiera swoją ofertę na rozwiązaniach firm Comarch SA oraz UNIT4 (Teta). Jako autoryzowany partner
tych firm posiada kilkudziesięcioosobową grupę konsultantów, programistów i wdrożeniowców, co pozwala na
obsługę kilkuset żnych instalacji systemów ERP eksploatowanych przez Klientów. Systemy te uzupełniane
z reguły przez dodatkowe aplikacje i funkcjonalności budowane na zasadzie serwisów zintegrowanych z ERP.
Multiportal Public Web360
Multiportal Public Web360 to specjalna wersja frameworku OPTeam S.A. przygotowana z myślą o organizacjach,
urzędach i administracji samorządowej. Pozwala on na tworzenie portali i aplikacji internetowych
rozszerzających funkcjonalność dostępną w ramach systemów dziedzinowych w administracji, m.in. o funkcje
intranetowe czy dodatkowe e-usługi, takie jak np. eBOK.
OPTIpass
OPTIpass to wieloaplikacyjny system karty pracowniczej. Oprócz identyfikatora pracownika system może mieć
różne dodatkowe funkcjonalności takie jak kontrola dostępu do pomieszczeń, stref i parkingów, elektroniczne
płatności i dostęp do automatów sprzedających, dostęp i rozliczanie urządzeń wielofunkcyjnych, PKI, podpis
kwalifikowany, obsługa portierni, rejestracja czasu pracy itd.
Aplikacje dedykowane
OPTeam S.A. startuje w przetargach na zaprojektowanie i wykonanie rozwiązań teleinformatycznych
przeznaczonych do obsługi procedur wewnętrznych i udostępniania usług oferowanych przez specjalizowane
urzędy i organizacje. Należą do nich przede wszystkim usługi rozszerzające i ułatwiające komunikację obywateli
z urzędem, np. związane z ochroną zdrowia czy uzyskiwaniem różnych zezwoleń i decyzji drogą online. Aplikacje
te wykonywane są w oparciu o zasoby wewnętrzne zespołów programistycznych.
Infrastruktura IT
OPTeam S.A. oferuje na tym rynku pełną paletę rozwiązań infrastrukturalnych: projekty i wykonawstwo sieci,
centrów danych, instalacji chmury hybrydowej, systemów bezpieczeństwa IT oraz specjalizowanych szkoleń
informatycznych
i egzaminów w Autoryzowanym Centrum Egzaminacyjnym Pearson VUE.
Opis głównych prac w zakresie badań i rozwoju produktów OPTeam S.A. w 2020 r.
Timeline - Integracje
Celem projektu jest wytworzenia rozwiązań umożliwiających integracje systemu zarządzania produkcją TimeLine
z systemami ERP.
Wirtualny Asystent Studenta (WAS)
Celem projektu jest przygotowanie zaawansowanego BOT-a konwersacyjnego skierowanego do kandydatów
oraz studentów uczelni wyższych, dostępnego 24/7. Zbudowany będzie przy wykorzystaniu silnika NLP oraz tzw.
sztucznej inteligencji, pomagającej zrozumieć złożone zapytania, personalizującej odpowiedzi i pozwalającej na
złożone interakcje z rozmówcami.
E-Centrum Transferu Technologii (CTT)
Celem projektu jest opracowanie w oparciu o platformę EDU Web 360 modułu funkcjonalnego dedykowanego
dla uczelni wyższych oraz jednostek badawczorozwojowych w obszarze zarządzania pracami badawczo-
rozwojowymi.
Sprawozdanie Zarządu z działalności OPTeam S.A. w roku obrotowym 2020
8
3. Informacje o rynkach zbytu produktów i usług Emitenta.
Oferta OPTeam ulokowana jest w kilku głównych segmentach rynku:
1) Instytucje (public); szkoły wyższe, administracja państwowa i samorządowa,
2) Przedsiębiorstwa (korporacje); przemysł, energetyka,
3) Przedsiębiorstwa (MŚP ); przemysł, budownictwo, handel, usługi
Przychody ze sprzedaży
2020 rok
Struktura
2019 rok
Struktura
tys. PLN
%
tys. PLN
%
Przychody ogółem , w tym:
55 729
100,0 %
59 457
100,0 %
Instytucje
26 432
47,4 %
21 820
36,7 %
Przedsiębiorstwa - korporacje
17 090
30,7 %
23 219
39,1 %
Przedsiębiorstwa MŚP
12 207
21,9 %
14 417
24,2 %
Przychody ze sprzedaży struktura wg rynków w 2020 roku
Rynek uczelni wyższych edukacja
OPTeam jest znaczącym dostawcą rozwiązań teleinformatycznych na rynek szkół wyższych. Obecnie rozwiązania
Spółki funkcjonuw ponad 100 uczelniach. Przychody zrealizowane na rynku edukacji w 2020 r. wyniosły 21,4
mln zł (w 2019 roku 13,1 mln zł).
47,4%
30,7%
21,9%
55,7
mln
26,4 mln
Instytucje
12,2 mln
Przedsiębiorstwa MŚP
(produkcja przemysłowa,
budownictwo, handel, usługi)
17,1 mln
Przedsiębiorstwa -korporacje
Sprawozdanie Zarządu z działalności OPTeam S.A. w roku obrotowym 2020
9
Rynek instytucji państwowych i samorządowych (public)
Na rynku public przychody ze sprzedaży sprzętu i usług informatycznych za 2020 rok wyniosły 5 mln zł co stanowi
9 % przychodów ze sprzedaży ogółem.
Energetyka
Przychody ze sprzedaży w segmencie rynku energetyki w 2020 w wysokości 7 mln r. zrealizowane zostały
w zakresie:
dostawy - głównie infrastruktury,
stałych umowach opieki (maintenance),
sprzedaży usług i rozwiązań własnych.
W ramach rozwiązań/usług własnych zrealizowano umowy na wdrożenie rozwiązań grupy produktowej obiegu
dokumentów
i archiwizacji OPTiRCM. Oprócz wdrożeń oprogramowania, OPTeam realizował również usługi digitalizacji
i archiwizacji dokumentacji technicznej.
Rynek przedsiębiorstw
Oferta OPTeam adresowana była głownie do przedsiębiorstw średnich i dużych. Przychody 2020 r. zrealizowano
w szczególności w zakresie:
sprzedaży, wdrożeniach i obsłudze posprzedażnej systemów ERP (Comarch XL) oraz rozwiązań własnych
(OPTiCOMMERCE, OPTIbudowa, , iCenter),
projektach integratorskich i dostawach sprzętu i licencji dla dużych przedsiębiorstw.
Ofertę uzupełniały usługi wdrożeniowe systemów sprzedaży z urządzeniami fiskalnymi, głównie dla dużych sieci
handlowych.
W 2020 roku przychody OPTeam na rynku przedsiębiorstw (korporacje +MŚP bez energetyki) wyniosły 22,3 mln
zł.
4. Opis sytuacji finansowej Emitenta - podstawowe wielkości ekonomiczno – finansowe
Zasady sporządzenia sprawozdania finansowego
Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości
Finansowej („MSSF") oraz MSSF zatwierdzonymi przez Unię Europejską („UE”) obowiązującymi dla sprawozd
finansowych, których rok obrotowy rozpoczyna się 1 stycznia 2020 roku.
MSSF obejmują standardy i interpretacje zaakceptowane przez Radę Międzynarodowych Standardów
Rachunkowości („RMSR") oraz Komitet ds. Interpretacji Międzynarodowej Sprawozdawczości Finansowej
(„KIMSF").
Roczne sprawozdanie finansowe za okres dwunastu miesięcy zakończony dnia 31 grudnia 2020 roku zostało
sporządzone zgodnie z wymogami Międzynarodowego Standardu Rachunkowości nr 1 „Prezentacja Sprawozdań
Finansowych”, który został zatwierdzony przez Unię Europejską i zgodnie z innymi obowiązującymi przepisami.
Zakres sprawozdania finansowego jest zgodny z Rozporządzeniem Ministra Finansów z 29 marca 2018 roku
w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz
warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego
państwem członkowskim ( tekst jednolity Dz. U. z 2018 roku, poz. 757) i obejmuje okres dwunastu miesięcy od
dnia 1 stycznia do dnia 31 grudnia 2020 roku i okres porównawczy od dnia 1 stycznia do dnia 31 grudnia 2019
roku.
Sprawozdanie Zarządu z działalności OPTeam S.A. w roku obrotowym 2020
10
4.1. Sprawozdanie zysków i strat Emitenta w latach 2020 - 2019 (w tys. PLN).
Sprzedaż i wynik finansowy
tys. PLN
Rok 2020
Rok 2019
Zmiana 2020/2019
tys. PLN
Struktura
%
tys. PLN
struktur
a%
tys. PLN
%
Przychody ze sprzedaży
produktów
i usług i towarów razem, w
tym:
55 729
100 %
59 457
100 %
-3 728
-6,3 %
Przychody ze sprzedaży
produktów i usług
29 424
52,8 %
33 886
57,0 %
-4 462
-13,2%
Przychody ze sprzedaży
towarów
26 305
47,2 %
25 570
43,0 %
735
2,9%
Zysk (strata)na sprzedaży
470
0,8 %
54
0,1 %
416
767,5 %
Zysk (strata) na działalności
operacyjnej
1 807
3,2 %
632
1,1 %
1 175
186,0 %
Wynik z działalności finansowej
290 234
520,8 %
1 596
2,9 %
288 638
18 080,2%
Zysk (strata) brutto - przed
opodatkowaniem
292 041
524 %
2 228
3,7 %
289 813
13 005,9%
Zysk (strata) netto
236 474
424,3 %
1 920
3,2 %
234 554
12 218,8%
Przychody ze sprzedaży produktów, usług i towarów OPTeam S.A. za 2020 rok wyniosły 55 729 tys. zł, wynik
z działalności finansowej 290 549 tys. a zysk netto 236 474 tys. zł. Wynik z działalności finansowej stanowi
głównie zysk ze zbycia inwestycji (zysk przed podatkiem) - transakcji sprzedaży akcji Spółki PeP. Cena sprzedaży
uzyskana przez OPTeam za zbyte akcje PeP wyniosła 71,5 mln EUR (327,3 mln PLN).
Przychody ze sprzedaży
55,7
mln
59,5
mln
29,4
mln
33,9
mln
26,3
mln
25,6
mln
0
10
20
30
40
50
60
70
MLN PLN Przychody 2020 MLN PLN Przychody 2019
MLN PLN
Sprzedaż RAZEM Sprzedaż produktów i usług Sprzedaż towarów
Sprawozdanie Zarządu z działalności OPTeam S.A. w roku obrotowym 2020
11
4.2. Sytuacja majątkowa, zadłużenie, płynność finansowa na 31 grudnia 2020 r.
Sprawozdanie z sytuacji finansowej.
AKTYWA
Stan na 31.12.2020 r.
Stan na 31.12.2019 r.
Zmiana
tys. PLN
Struktura
w %
tys. PLN
Struktura
w %
tys. PLN
%
A. Aktywa trwałe
21 110
12,1%
23 149
38,9%
-2 039
-8,8%
B. Aktywa obrotowe
153 000
87,9%
22 046
37,0%
130 954
594%
C. Aktywa przeznaczone do zbycia
udziały w j.stow.*
-
-%
14 356
24,1%
-14 356
-100%
RAZEM AKTYWA
174 110
100,0%
59 550
100,0%
114 560
192,4%
PASYWA
A. Kapitał własny
152 113
87,4%
30 939
52,0%
121 174
391,7%
B. Zobowiązania długoterminowe
8 495
4,9%
7 807
13,1%
688
8,8%
C. Zobowiązania krótkoterminowe
13 502
7,8%
20 804
34,9%
-7 302
-35,1%
RAZEM PASYWA
174 110
100,0%
59 550
100,0%
114 560
192,4%
* W pozycji „Aktywa przeznaczone do zbycia” prezentowane są Udziały w Spółce Polskie ePłatności S.A na dzień
31 grudnia 2019 roku w związku z zawartą przez OPTeam w dniu 11.03.2020 roku przedwstępną umową
sprzedaży dotyczącą wszystkich posiadanych akcji w kapitale zakładowym Spółki Polskie ePłatności S.A (RB
2/2020 z dnia 11.03.2020 roku). Na dzień 31 grudnia 2020 roku aktywa trwałe przeznaczone do zbycia nie
występują w związku ze sprzedażą posiadanych akcji w kapitale zakładowym PeP S.A. która nastąpiła w dniu 26
października 2020 roku, o czym OPTeam poinformował KNF raportem bieżącym nr 12/2020 z dnia 26.10.2020
roku.
Sytuacja majątkowa OPTeam S.A. w 2020 roku uległa istotnej zmianie, głównie wskutek zysku zrealizowanego
z transakcji zbycia udziałów w Spółce PeP. Wzrost aktywów wynika z inwestycji w aktywa finansowe (115 mln zł),
inwestycji
w jednostkach podporządkowanych (1,2 mln zł w LLCD Sp. z o.o.), a także wzrostu środków pieniężnych o 18,5
mln zł.
Zadłużenie, płynność finansowa.
W okresie 2020 roku Spółka OPTeam S.A. posiadała zasoby finansowe środki własne, kredyt w rachunku
bieżącym, umożliwiające w pełni wywiązywanie się z zaciągniętych zobowiązań finansowych, bez zagrożenia
utraty płynności finansowej. Spółka w całym okresie 2020 roku terminowo regulowała wszystkie swoje
zobowiązania zarówno wobec dostawców, pracowników, banków, leasingodawców oraz Skarbu Państwa.
Spółka w ramach zabezpieczenia płynności finansowej, korzysta z kredytów obrotowych w rachunkach
bieżących, łączny limit kredytowy wynosi 7 mln zł. Na dzień 31 grudnia 2020 roku zobowiązanie z tytułu
kredytów bankowych nie występują.
Sprawozdanie Zarządu z działalności OPTeam S.A. w roku obrotowym 2020
12
PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE w tys. PLN
Za okres
od 01.01.2020
do 31.12.2020
Za okres
od 01.01.2019
do 31.12.2019
Zmiana
tys. PLN
A. Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej, w
tym:
-50 000
3 379
-53 379
Zapłacony podatek dochodowy
-55 368
0
-55 368
B. Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej
187 337
-4 802
192 139
C. Przepływy pieniężne z działalności finansowej
-118 784
1 825
-120 609
Zmiana stanu środków pieniężnych
18 553
402
18 151
Środki pieniężne na koniec okresu
19 444
891
18 553
Przepływy z działalności operacyjnej, po pokryciu wydatków działalności statutowej za 2020 rok ujemne
i wynoszą (-) 50 mln . w związku z zapłaconym podatkiem dochodowym w wysokości 55,4 mln pokrytym
wpływem z działalności inwestycyjnej. Uzyskane nadwyżki wpływów z działalności operacyjnej ( przed podatkiem
5,4 mln zł) i pozostałe wpływy z działalności inwestycyjnej Spółka wykorzystała na finansowanie inwestycji,
w tym na inwestycje finansowe 116,2 mln zł, nabycie środków trwałych i wartości niematerialnych 1,3 mln zł, na
spłatę kredytów 6,3 mln zł, rat leasingu 0,4 mln zł, obsługę zadłużenia w bankach 0,3 mln zł.
Spółka wypłaciła akcjonariuszom w dniu 31 grudnia 2020 roku zaliczkę na dywidendę w kwocie 117,9 mln .
Dywidenda dla akcjonariuszy za rok 2019, decyzją WZA, nie była wypłacana.
Sprawozdanie z przepływów pieniężnych
4.3. Wskaźniki ekonomiczno finansowe.
Poniżej przedstawiono wybrane wskaźniki charakteryzujące sytuację finansową Spółki OPTeam S.A. w latach
2020 - 2018 na podstawie danych zawartych w sprawozdaniach finansowych.
-50 000
3 379
187 337
-4 802
-118 784
1 825
18 553
402
-150 000
-100 000
-50 000
0
50 000
100 000
150 000
200 000
250 000
Przepływy pieniężne 2020 Przepływy pieniężne 2019
TYS. PLN
A. Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej
B. Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej
C. Przepływy pieniężne z działalności finansowej
Zmiana środków pieniężnych
Sprawozdanie Zarządu z działalności OPTeam S.A. w roku obrotowym 2020
13
Wskaźnik
Formuła obliczeniowa
2020
2019
2018
Rentowność sprzedaży brutto
zysk brutto / przychody netto ze sprzedaży
524,0%
3,7%
2,3%
Rentowność EBIT
zysk na działalności operacyjnej / przychody ze
sprzedaży
3,2%
1,1%
-0,3%
Rentowność EBITDA
zysk na działalności operacyjnej + amortyzacja
/ przychody ze sprzedaży
7,6%
5,7%
3,8%
Rentowność sprzedaży netto
zysk netto / przychody netto ze sprzedaży
424,3%
3,2%
2,1%
Rentowność kapitału własnego
ROE
zysk netto / kapitał własny bez wyniku
finansowego bieżącego roku
704,9%
6,6%
5,1%
Rentowność aktywów ROA
zysk netto/ aktywa ogółem
135,8%
3,2%
2,6%
Wskaźnik płynności bieżącej
aktywa obrotowe -krótkoterminowe
rozliczenia międzyokresowe/zobowiązania
krótkoterminowe
12,1
1,09
1,20
Wskaźnik płynności szybkiej
Inwestycje krótkoterminowe +należności
krótkoterminowe /zobowiązania
krótkoterminowe
12,0
1,02
1,07
Wskaźnik ogólnego zadłużenia
zobowiązania ogółem / pasywa ogółem
0,13
0,48
0,46
Wskaźnik rotacji należności w
dniach
przec. stan należności z tytułu dostaw i usług x
liczba dni w okresie 360 / przychody ze
sprzedaży
102,7
112,13
78,96
Wskaźnik rotacji zapasów w
dniach
Zapasy x liczba dni w okresie 360/ koszty
działalności operacyjnej
10,4
11,01
14,95
Wskaźnik rotacji zobowiązań w
dniach
zobowiązania z tytułu dostaw i usług x liczba
dni w okresie 360 / koszty działalności
operacyjnej -koszt pracy - amortyzacja
95,1
100,19
65,16
W 2020 roku wskaźnik bieżącej płynności wynosi 12,1 a wskaźnik płynności szybki ukształtował się na poziomie
12,0. Nadpłynność wynika z transakcji finansowych zrealizowanych w czwartym kwartale roku. Analiza
wskaźników zadłużenia wskazuje na bezpieczny poziom udziału kapitału obcego w finansowaniu działalności,
wskaźnik ogólnego zadłużenia (zobowiązania ogółem / aktywa ogółem), na 31 grudnia 2020 roku wynosi 0,13.
W OPTeam S.A. nie są stosowane zasady rachunkowości zabezpieczeń.
5. Informacje o zawartych umowach znaczących dla działalności Emitenta w tym znanych
emitentowi umowach zawartych pomiędzy akcjonariuszami (wspólnikami), umowach
ubezpieczenia, współpracy, kooperacji.
W 2020 roku Emitent zanotował obroty przekraczające 10 % ogólnej kwoty przychodów ze sprzedaży produktów,
które dotyczyły jednego dostawcy sprzętu teleinformatycznego tj. VERACOMP S.A., z którym w okresie dwunastu
miesięcy 2020 roku zrealizowano obroty w wysokości 10,8 % przychodów ze sprzedaży ogółem. Emitent
informuje, że nie jest powiązany kapitałowo oraz organizacyjnie z ww. dostawcą.
6. Informacja o powiązaniach organizacyjnych lub kapitałowych Emitenta z innymi podmiotami.
Określenie głównych inwestycji w tym inwestycji kapitałowych.
Sprawozdanie Zarządu z działalności OPTeam S.A. w roku obrotowym 2020
14
Wyszczególnienie
Stan na
31.12.2020 r.
Stan na
31.12.2019 r.
Inwestycje w jednostkach podporządkowanych ogółem
2 287 943,34
1 106 036,34
Udziały w LLCD Sp. z o.o. z siedzibą w Tajęcinie
2 287 943,34
1 106 036,34
Udziały w LLCD Sp. z o.o.
Spółka OPTeam posiada 70 % udziałów w nowoutworzonej technologicznej spółce pod firmą LLCD Sp. z o.o.
z siedzibą w Tajęcinie, która została wpisana w dniu 21 stycznia 2019 roku w Rejestrze Przedsiębiorców
Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem 0000768767. Udziały w spółce LLCD Sp. z o.o. objęte za wkład
pieniężny wycenione zostały w cenie nabycia.
Na dzień 31 grudnia 2020 roku aktywa trwałe przeznaczone do zbycia nie występują w związku ze sprzedażą
posiadanych akcji w kapitale zakładowym CRE PeP S.A. która nastąpiła w dniu 26 października 2020 roku, o czym
OPTeam poinformował KNF raportem bieżącym nr 12/2020 z dnia 26.10.2020 roku.
Aktywa trwałe przeznaczone do zbycia na dzień 31 grudnia 2019 roku, stanowiły udziały w spółce PeP. S.A.
Przedwstępną umowę sprzedaży dotyczącą wszystkich akcji w kapitale zakładowym CRE Polskie ePłatności S.A.
Emitent zawarł w dniu 11 marca 2020 roku o czym poinformował KNF raportem bieżącym nr 2/2020 z dnia
11.03.2020 roku.
Wyszczególnienie
Stan na
31.12.2020 r.
Stan na
31.12.2019 r.
Aktywa trwałe przeznaczone do zbycia
0,00
14 355 533,75
Udziały w jednostkach stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięciach
wyceniane metodą praw własności – udziały w Spółce PeP S.A.
0,00
14 355 533,75
Udziały w PeP S.A.
Udziały w PeP S.A Emitent prezentował jako Aktywa trwałe przeznaczone do zbycia na dzień 31 grudnia 2019
roku w związku z zawartą przedwstępną umową sprzedaży dotyczącą wszystkich akcji w kapitale zakładowym
CRE Polskie ePłatności S.A. Umowa zastała zawarta w dniu 11 marca 2020 roku o czym Zarząd OPTeam
poinformował KNF raportem bieżącym nr 2/2020 z dnia 11.03.2020 roku.
Spółka OPTeam S.A. na dzień 31 grudnia 2019 r. w swoich aktywach finansowych posiadała 8 668 034 akcji co
stanowi 20,51 % udziału w kapitale zakładowym spółki Polskie ePłatności SA( PeP) oraz 20,51 % głosów na
Walnym Zgromadzeniu. Akcje PeP S.A. wycenione zostały metodą praw własności.
Własność kapitału Spółki Centrum Rozliczeń Elektronicznych Polskie ePłatności S.A. na dzień 31 grudnia 2019
r.
Wyszczególnienie
Ilość akcji
Ilość
głosów
Udział w
głosach na
WZA (%)
Wartość
nominalna
akcji zł
Udział w
kapitale
(%)
OPTeam S.A.
8 668 034
8 668 034
20,51%
8 668 034
20,51%
INNOVA AF II S.à r.l z siedzibą w
Luksemburgu
31 008 204
31 008 204
73,38%
31 008 204
73,38%
Pozostali akcjonariusze
2 582 781
2 582 781
6,11%
2 582 781
6,11%
Razem
42 259 019
42 259 019
100,00%
42 259 019
100,00%
Sprawozdanie Zarządu z działalności OPTeam S.A. w roku obrotowym 2020
15
Z uwagi na fakt, że akcje spółki Polskie ePłatności SA nie notowane na aktywnym rynku, koszt nabycia
posiadanego 20,51 % pakietu akcji tej spółki porównano z 20,51 % wartości jej aktywów netto na dzień 31
grudnia 2019 roku, a różnicę udziału w aktywach netto ponad cenę nabycia inwestycji ujęto w wyniku
finansowym w pozycji: Udział w wyniku netto jednostki stowarzyszonej wycenianej metodą praw własności.
Wyszczególnienie
Wartość PLN
aktywa netto PEP 31.12.2019 r.
69 992 851,00
udział OPTeam w aktywach netto PeP na
31.12.2019 r.
14 355 533,74
wartość bilansowa akcji PEP
12 342 045,99
różnica ujęta w wyniku finansowym (w latach 2016-
2019)
2 013 487,75
7. Informacje o istotnych transakcjach zawartych przez Emitenta lub jednostkę od niego zależną
z podmiotami powiązanymi na innych warunkach niż rynkowe.
Spółka nie zawarła transakcji ze stronami powiązanymi na innych warunkach niż rynkowe Transakcje ze stronami
powiązanymi zostały opisane w Informacji dodatkowej do sprawozdania finansowego w nocie C. 54.
8. Opis istotnych czynników ryzyka i zagrożeń, z określeniem, w jakim stopniu Emitent jest na nie
narażony.
8.1. Ryzyko związane z wpływem sytuacji makroekonomicznej na działalność Emitenta.
Sytuacja finansowa Emitenta jest uzależniona od sytuacji ekonomicznej w Polsce i na świecie. Na wyniki
finansowe uzyskiwane przez Spółkę mawpływ: tempo wzrostu PKB, poziom inflacji, stopa bezrobocia oraz
polityka fiskalna i monetarna państwa jak również zmiany poziomu konsumpcji. Te czynniki silnie wpływają
zarówno na poziom inwestycji ogólnie jak również chęć do rozwoju technologicznego co przekłada się na poziom
zakupów produktów w branży IT.
Do okoliczności mogących mieć potencjalny wpływ na sytuację makroekonomiczną i preferencje zakupowe
Klientów na produkty branży IT oferowane przez Emitenta, może mieć sytuacja związana z pandemią
koronawirusa COVID 19.
Istnieje ryzyko, iż w przypadku długotrwałego pogorszenia sytuacji gospodarczej w Polsce lub na świecie,
wystąpienia spadku popytu konsumpcyjnego lub zastosowania instrumentów polityki gospodarczej państwa
negatywnie wpływających na pozycję rynkową Spółki, realizowane przez nią wyniki finansowe mogą ulec
pogorszeniu.
Emitent konsekwentnie umacnia swoją pozycję eksperta i dostawcy produktów IT na rynku polskim. Istotnym
jest fakt dywersyfikacji produktowej i sektorowej oferty Emitenta, co w efekcie prowadzi do potencjalnego
obniżenia wrażliwości na czynniki makroekonomiczne w odniesieniu do niektórych sektorów.
Sprawozdanie Zarządu z działalności OPTeam S.A. w roku obrotowym 2020
16
8.2. Ryzyko związane ze zmianami technologicznymi w branży i rozwojem nowych produktów.
Sektor ICT charakteryzuje się bardzo szybkim rozwojem nowych produktów opartych na innowacyjnych
rozwiązaniach technologicznych. W ostatnich latach pojawiło się wiele technologii dostępnych w formule „open
source” co powoduje szybki przyrost produktów na nich opartych oferowanych przez dużą ilość podmiotów.
Istnieje ryzyko pojawienia się na rynku nowych rozwiązań, które spowodują, iż produkty oferowane przez
Emitenta staną się nieatrakcyjne i nie zapewnią wpływów spodziewanych na etapie ich tworzenia i rozwoju.
Ponadto istnieje ryzyko, nowe rozwiązania technologiczne, nad których stworzeniem lub rozwojem obecnie
lub w przyszłości będzie pracował Emitent, nie osiągną oczekiwanych parametrów, co miałoby negatywny wpływ
na zdolność Emitenta do odzyskania poniesionych nakładów.
Uwzględniając ww. ryzyka Emitent ze szczególną starannością dobiera zarówno odpowiednie technologie
wykorzystywane
w swoich produktach jak i produkty przez siebie dystrybuowane. Stałe analizowanie rynku oraz bliska współpraca
z kluczowymi klientami działaniami mającymi na celu m.in. stałe udoskonalanie oferty Emitenta. Budowanie
centrów kompetencji produktowych Emitenta również mają na celu minimalizowanie ryzyka związanego
z rozwojem i zmianami technologicznymi.
8.3. Ryzyko wynikające z konsolidacji branży.
W ostatnim roku procesy konsolidacyjne doprowadziły do dalszego umocnienia wybranych podmiotów
gospodarczych co w konsekwencji prowadzi do dalszej polaryzacji polskiego rynku ICT.
Obserwowany jest trend uzupełniania oferty dużych przedsiębiorstw poprzez akwizycje mniejszych
specjalizowanych podmiotów. Prowadzi to wnież do dynamicznych zmian w udziale w rynku poszczególnych
dostawców.
Zagrożeniem wynikającym z ww. sytuacji jest możliwość utraty wypracowanej przez lata pozycji rynkowej, co
może doprowadzić do spadku poziomu przychodów ze sprzedaży i wyników finansowych Spółki.
Emitent w pełni korzysta z nowoczesnej infrastruktury oraz rozwiązań technologicznych skoncentrowanych
w Centrum Projektowym Nowoczesnych Technologii OPTeam S.A. w Tajęcinie (obecnie siedziba Spółki).
Powstałe rozwiązania zarówno w ramach produktów jak i usług sukcesywnie wzbogacane są o najnowsze
dostępne technologie i dostosowywane do specyfiki branż, w których Emitent posiada wieloletnie
doświadczenie.
Stałe doskonalenie kadry specjalistów ma na celu umacnianie pozycji Emitenta jako eksperta przy implementacji
nie tylko funkcjonujących już od lat rozwiązań ale również w odniesieniu do innowacyjnych produktów
i technologii.
W celu poszerzenia skali oferowanych usług a co za tym idzie udziału w rynku i zwiększenia rentowności Emitent
nie wyklucza również realizowania przejęć podmiotów branżowych.
8.4. Ryzyko konkurencji.
Rynek polski w ostatnich latach stał się jeszcze bardziej atrakcyjny dla podmiotów w sektorze działalności
Emitenta prowadzących działalność na skalę międzynarodową. Rozwój sektora inwestycyjnego w Polsce
spowodował również pojawienie się dużej ilości małych podmiotów o wysokiej specjalizacji branżowej
i produktowej.
Z tego względu obserwowany jest wzrost konkurencyjnych wobec działalności Emitenta oferentów rozwiązań IT.
Jest to zagrożenie mogące prowadzić do osłabienia pozycji rynkowej Emitenta i pogorszenia jego wyników
finansowych.
Sprawozdanie Zarządu z działalności OPTeam S.A. w roku obrotowym 2020
17
Z uwagi na ponad 30 letnią historię prowadzenia działalności Emitenta w Polsce i dobrą znajomość rynku ocenia
się, że Emitent w średnim stopniu narażony jest na ryzyka związane z działalnością konkurencji.
Aby ograniczyć skutki działań konkurencyjnych podmiotów Emitent konsekwentnie realizuje plan tworzenia
i komercjalizacji produktów własnych oraz w sposób ciągły buduje kompetencje eksperckie w ramach produktów
dystrybuowanych. Stały i ścisły kontakt ze swoimi klientami umożliwia sprawne i szybkie reagowanie zarówno na
trendy i wymagania branżowe ale również specyfikę i indywidualne podejście do każdego klienta.
8.5. Ryzyko związane ze zmianą warunków handlowych przez dostawców.
Jako dostawca urządzeń oraz technologii firm trzecich Emitent współpracuje z dostawcami zarówno krajowymi
jak również międzynarodowymi korporacjami. Zawarte umowy dystrybucyjne/handlowe/partnerskie
w maksymalny możliwy sposób zabezpieczają interesy Emitenta. Istnieje jednak ryzyko związane z możliwością
zmian ustalonych zasad współpracy głównie w odniesieniu do międzynarodowych korporacji, które
niejednokrotnie wprowadzają określone zmiany centralnie i bez możliwości negocjacji.
Z praktyki Emitenta wynika, że potencjalnie niekorzystna zmiana warunków współpracy z dostawcami urządzeń
i technologii nie może w pełni zostać odzwierciedlona w warunkach współpracy pomiędzy Spółką a odbiorcami.
Obecnie na warunki te może mieć potencjalny wpływ rozprzestrzenianie się pandemii koronawirusa COVID – 19.
Może to skutkować potencjalnym pogorszeniem rentowności oraz płynności Spółki, mimo prowadzonej polityki
dywersyfikacji dostawców.
8.6. Ryzyko związane z projektami informatycznymi realizowanymi przez Emitenta.
Specyfika prowadzenia projektów informatycznych pociąga za sobą określone ryzyka wynikające z jednej strony
z interpretacji wyników wdrożeń narzędzi informatycznych oraz zmienności środowiska, w którym projekt jest
realizowany.
Ze względu na fakt, Emitent realizuje projekty o dużym stopniu skomplikowania (m.in. integracji
zaawansowanych rozwiązań informatycznych, systemów wykorzystujących technologie kart elektronicznych,
systemów ERP, etc.) w które zaangażowane są zespoły zarówno po stronie Emitenta jak i powstaje ryzyko
przekroczenia zakładanego czasu i nakładów realizacyjnych. W konsekwencji może to prowadzić do zmniejszenia
lub utraty rentowności danego kontraktu stąd zagrożenia wynikające z tego ryzyka kwalifikowane jako średnie.
Aby minimalizować ww. ryzyko Emitent realizuje projekty w oparciu o sprawdzone metodyki wdrożeniowe
z pełną kontrolą stosowania opracowanych procedur zarządzania projektami, z wykorzystaniem wdrożonego
oprogramowania.
Takie narzędzia Emitent wdrożył i sukcesywnie je rozwija. Działania Emitenta, których celem jest korelacja
rozwiązań zarządzania projektami ze struktuproduktową oferowaną przez Spółkę prowadzone w sposób
ciągły. Stale podnoszone kompetencje menadżerów projektów oraz analityków również w zakresie
umiejętności miękkich pozwalających na jeszcze bardziej efektywne zarządzanie i realizację projektów.
8.7. Instrumenty finansowe w zakresie ryzyka cen, kredytowego i innych.
Jakkolwiek Spółka nie jest narażona na ryzyko związane z instrumentami finansowymi w sposób istotny tak
wahania kursów walut w szczególności spowodowane pandemią koronawirusa COVID-19 mogą przyczynić się do
obniżenia rentowności zawartych już kontraktów, w których występują elementy dostawy infrastruktury
pochodzące z zakupów zagranicznych.
Zarząd Emitenta będzie starał się renegocjować zawarte już umowy, w których istotnym elementem jest dostawa
towarów kupowanych poza Polską a w przypadku zawierania nowych tego typu umów wprowadzi dodatkowe
klauzule zabezpieczające Spół przed ryzykiem związanym z instrumentami finansowymi w maksymalny
możliwy sposób.
Sprawozdanie Zarządu z działalności OPTeam S.A. w roku obrotowym 2020
18
9. Wskazanie istotnych postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla
postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej dotyczących zobowiązań
lub wierzytelności Emitenta.
Na dzień 31 grudnia 2020 roku i w okresie sprawozdawczym objętym niniejszym Sprawozdaniem OPTeam S.A.
nie była stroną postępowań przed sądem lub innym organem o zobowiązania lub wierzytelności, których
pojedyncza lub łączna wartość stanowi co najmniej 10% kapitałów własnych.
10. Informacje o zaciągniętych umowach dotyczących kredytów i pożyczek.
Struktura kredytów i pożyczek wg terminów wymagalności.
Wyszczególnienie
Stan na
31.12.2020 r.
Stan na
31.12.2019 r.
Kredyty i pożyczki razem
3 500 000,00
6 362 559,39
- do jednego roku
1 020 833,33
5 438 577,39
- od 1 roku do 3 lat
2 479 166,67
923 982,00
- od 4 lat do 5 lat
0,00
0,00
- powyżej 5 lat
0,00
0,00
Zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek na dzień 31 grudnia 2020 roku`
Bank / Pożyczkodawca
Siedziba
Kredyt wg umowy
Kwota pozostała do
spłaty
Terminy spłaty
Zabezpieczenia
Walu
ta
w zł
Walu
ta
w zł
mBank S.A.-Umowa o
kredyt w rachunku
bieżącym nr
20/062/18/Z/VV wraz
z aneksami 1-2 ostatni
z dnia 16.06.2020 r.
Warszawa
-
3 000 000,00
-
0,00
18.06.2021
Zabezpieczenie w formie:
- hipoteki umownej na
nieruchomości położonej
w Rzeszowie ul. Lisa Kuli
objętej księgą wieczystą KW
RZ1Z/00067225/6
w wysokości 4 500 000,00 zł
- cesji praw z polisy
ubezpieczeniowej
nieruchomości w Rzeszowie
- weksel in blanco
ING Bank Śląski S.A.-
umowa
wieloproduktowa, nr
887 /2014/ 0000159
/00 z dnia 18.08.2014
roku, ostatni aneks nr
12 z 15.10.2020 r,. z
limitem kredytowym 7
mln zł, w tym limity
na: kredyt obrotowy w
rachunku bankowym 4
Katowice
-
4 000 000,00
-
0,00
14.10.2021
- hipoteka kaucyjna na
nieruchomości położonej
w Tajęcinie objętej księgą
wieczystą KW
RZ1Z/00162028/1 do kwoty
10 000 000.00 zł
- cesja praw z polisy
ubezpieczeniowej przedmiotu
zabezpieczenia w/w
nieruchomości,
- weksel in blanco wraz z
deklaracją wekslową
Sprawozdanie Zarządu z działalności OPTeam S.A. w roku obrotowym 2020
19
mln zł, gwarancje
bankowe 3 mln zł.
Polski Fundusz
Rozwoju S.A. z siedzibą
w Warszawie, przy ul.
Kruczej 50, 00-025
Warszawa;
Subwencja w ramach
Tarczy finansowej dla
MŚP - Umowa z dnia
12.05.2020 r.
Warszawa
-
3 500 000,00
-
3 500 000,00
11.05.2023
Razem
10 500 000,00
3 500 000,00
Zobowiązania z tytułu kredytów na dzień 31 grudnia 2019 roku
Bank / Pożyczkodawca
Siedziba
Kredyt wg umowy
Kwota pozostała do
spłaty
Terminy spłaty
Zabezpieczenia
Walu
ta
w zł
Walu
ta
w zł
mBank S.A.-Umowa o
kredyt w rachunku
bieżącym nr
20/062/18/Z/VV kwota 3
mln zł. z dn. 22.06.2018
r.
Warszawa
-
4 000 000,00
-
2 091 239,25
18.06.2020
Zabezpieczenie w formie:
- hipoteki umownej na
nieruchomości położonej
w Rzeszowie ul. Lisa Kuli objętej
księgą wieczystą KW
RZ1Z/00067225/6
w wysokości 4 500 000,00 zł
- cesji praw z polisy
ubezpieczeniowej
nieruchomości w Rzeszowie
- weksel in blanco
ING Bank Śląski S.A.-
umowa
wieloproduktowa, nr 887
/2014/ 0000159 /00 z dnia
18.08.2014 roku, ostatni
aneks nr 11 z 9.10.2019 r,.
z limitem kredytowym 7
mln zł, w tym limity na:
kredyt obrotowy w
rachunku bankowym 5
mln zł, gwarancje
bankowe 2 mln zł.
Katowice
-
5 000 000,00
-
2 423 356,14
15.10.2020
- hipoteka kaucyjna na
nieruchomości położonej
w Tajęcinie objętej księgą
wieczystą KW RZ1Z/00162028/1
do kwoty
10 000 000.00 zł
- cesja praw z polisy
ubezpieczeniowej przedmiotu
zabezpieczenia w/w
nieruchomości,
- weksel in blanco wraz
z deklaracją wekslową
ING Bank Śląski S.A.-
Umowa o kredyt
inwestycyjny 1,8 mln, nr
umowy
887/2019/00001096/00 z
dn. 29.05.2019 r wraz z
aneksami nr 1-2 -ostatni z
dnia 09.10.2019
Katowice
-
1 847 964,00
-
1 847 964,00
31.12.2021
- hipoteka kaucyjna na
nieruchomości położonej
w Tajęcinie objętej księgą
wieczystą KW RZ1Z/00162028/1
do kwoty
3 600 000.00 zł
- cesja praw z polisy
ubezpieczeniowej przedmiotu
zabezpieczenia w/w
nieruchomości,
- weksel in blanco wraz
z deklaracją wekslową
Razem
10 847 964,00
6 362 559,39
Sprawozdanie Zarządu z działalności OPTeam S.A. w roku obrotowym 2020
20
11. Informacje o udzielonych i otrzymanych pożyczkach oraz poręczeniach
i gwarancjach.
Otrzymane gwarancje obejmują udzielone Spółce gwarancje ubezpieczeniowe oraz gwarancje bankowe
związane z zabezpieczeniem dobrego wykonania umowy oraz wadium w ramach przetargu. Gwarancje te mają
charakter przejściowy i związane odpowiednio z wymogami umowy na dostawy produktów oraz wymogami
postępowania przetargowego. Według przewidywań Spółki nie wystąpi konieczność uruchamiania
przedmiotowych gwarancji.
Otrzymane gwarancje
Zobowiązania warunkowe
Stan na
31.12.2020 r.
Stan na
31.12.2019 r.
Otrzymane gwarancje ubezpieczeniowe, w tym na:
1 411 902,85
1 938 536,17
- na zabezpieczenie dobrego wykonania kontraktu
1 411 902,85
1 938 536,17
- na wadium w ramach przetargu publicznego
0,00
0,00
Otrzymane gwarancje bankowe, w tym na:
2 181 586,64
1 363 752,30
- na zabezpieczenie dobrego wykonania kontraktu
2 036 586,64
938 752,30
- na wadium w ramach przetargu publicznego
145 000,00
425 000,00
Umowy gwarancji finansowych - udzielonych
Na dzień 31 grudnia 2020 roku Spółka nie zawierała umów gwarancji finansowych, dotychczasowe umowy
gwarancji finansowych zabezpieczające zobowiązania Spółki Polski ePłatności S.A. zostały zakończone
(zwolnienie zabezpieczeń).
Na dzień 31 grudnia 2019 roku OPTeam udzielała zabezpieczeń zobowiązań Spółki PeP S.A. wg poniższych
umów gwarancji finansowych:
Podmiot
Regon
Rodzaj
zobowiązania
Kwota
zobowiązania
( PLN)
Okres poręczenia
od do
Centrum Rozliczeń Elektronicznych Polskie ePłatności
S.A. z siedzibą w Rzeszowie - zabezpieczenie spłaty
wierzytelności mBank S.A. oraz ING Bank Śląski S.A. ,
wynikających z Umowy kredytu z dnia 24 kwietnia
2017 r, wraz aneksami.
180523400
zabezpieczenie
zobowiązań –
zastaw
rejestrowy i
zastaw
finansowy na
wszystkich
akcjach PeP
S.A
zabezpieczenie
do kwoty
495 450 000
PLN
Od 16.05.2017 r.
do upływu okresu
zabezpieczenia, nie
później niż 24
kwietnia 2026
roku.
Centrum Rozliczeń Elektronicznych Polskie ePłatności
S.A. z siedzibą w Rzeszowie (poprzednio poręczenie
było dla NeoTu Spółka z o.o. z siedzibą w Kielcach,
której Spółka Polskie eatności S.A. była właścicielem
100 % udziałów.) - zabezpieczenie wierzytelności P4
Spółka z o.o. z siedzibą w Warszawie („Play”),
wynikających z umowy dostawy towarów dla PeP
S.A.(poprzednio NeoTu) .
9512120077
poręczenie
zobowiązań z
tytułu dostaw
towarów
Poręczenie do
kwoty
9 600 000 PLN
Dotyczy
zobowiązań
powstałych od
13.09.2017 roku
do 30.06.2019
roku, poręczenie
wygasa po upływie
12 miesięcy od
daty wymagalności
ostatniej faktury
wystawionej w
powyższym okresie
przez P4 Spółka z
o.o.
Sprawozdanie Zarządu z działalności OPTeam S.A. w roku obrotowym 2020
21
12. Opis wykorzystania przez Emitenta wpływów z przeprowadzonej emisji papierów
wartościowych w okresie objętym raportem.
Uchwałą nr 819/2020 Zarządu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. z dnia 23 października 2020
roku zostały wprowadzone do obrotu giełdowego na Głównym Rynku GPW akcje zwykłe Emitenta na okaziciela
serii E. F i G. Akcje zostały dopuszczone do obrotu giełdowego na rynku równoległym z dniem 28 października
2020 roku. Emisja ta przeznaczona została na realizację programu motywacyjnego pracowników OPTeam S.A.
13. Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz
wyników.
Spółka nie publikowała prognoz na rok 2020.
14. Zarządzanie zasobami finansowymi.
W 2020 roku Emitent posiadał zasoby finansowe: środki własne oraz kredyt inwestycyjny, pozyskane dotacje do
inwestycji, umożliwiające w pełni wywiązywanie się z zaciągniętych zobowiązań finansowych, bez zagrożenia
utraty płynności finansowej.
15. Ocena możliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych, w tym inwestycji kapitałowych.
W 2020 r. nakłady poniesione na inwestycje o charakterze odtworzeniowym, dotyczyły nabycia rzeczowych
aktywów trwałych (sprzęt informatyczny, wyposażenie, środki transportu) oraz licencji do oprogramowania
komputerowego .
16. Ocena czynników nietypowych i zdarzeń mających wpływ na wynik działalności
z określeniem stopnia wpływu tych czynników lub nietypowych zdarzeń na osiągnięty wynik.
Na dzień 31 grudnia 2020 roku i w okresie objętym niniejszym reportem rocznym wystąpiła w sprawozdaniu
OPTeam S.A. pozycja nietypowa ze względu na jej wielkość i częstotliwość w związku ze sprzedażą posiadanych
akcji w kapitale zakładowym CRE PeP S.A., która nastąpiła w dniu 26 października 2020 roku. Zysk ze zbycia
inwestycji wykazany w sprawozdaniu zysków i strat w kwocie 287 956 723,10 jest wynikiem finansowym tej
transakcji sprzedaży akcji Spółki PeP.
Wpływ epidemii COVID-19 na działalność Spółki
Na dzień publikacji niniejszego sprawozdania finansowego Zarząd, na podstawie dotychczasowej analizy ryzyk,
w tym zawłaszcza wynikających z panującej pandemii wirusa, doszedł do wniosku, że kontynuacja działalności
Spółki w okresie nie krótszym niż 12 miesięcy od dnia 31 grudnia 2020 roku nie jest zagrożona.
Spółka na bieżąco monitoruje wpływ sytuacji wywołanej pandemią COVID-19 na działalność Spółki, w tym na jej
przyszłą sytuację finansową i osiągane w przyszłości wyniki finansowe. Na moment publikacji niniejszego raportu
Spółka odnotowała niewielki wpływ pojawienia się wirusa na jej sytuację finansową i wyniki ekonomiczne,
a jedynie istotny wpływ na aspekt organizacyjny działalności Spółki.
Sprawozdanie Zarządu z działalności OPTeam S.A. w roku obrotowym 2020
22
W następstwie wejścia w życie w Polsce Ustawy z dnia 2 marca 2020 roku o szczególnych rozwiązaniach
związanych z zapobieganiem, przeciwdziałaniem i zwalczaniem COVID-19, innych chorób zakaźnych oraz
wywołanych nimi sytuacji kryzysowych (Dz.U. z 2020 r. poz. 374 z późniejszymi zmianami) oraz w trosce
o pracowników Spółki i jej klientów, Spółka podjęła działania umożliwiające świadczenie tzw. pracy zdalnej przez
większość pracowników w celu zapewnienia ciągłości działania i kontynuacji świadczenia usług informatycznych
dla naszych klientów. Na moment publikacji niniejszego sprawozdania wszystkie działy Spółki funkcjonują na
bieżąco, a Spółka realizuje swoje zobowiązania kontraktowe w terminach określonych w umowach.
OPTeam S.A. posiada wystarczające środki finansowe pozwalające na kontynuowanie swojej działalności, w tym
regulowanie bieżących zobowiązań. Spółka nie odnotowała istotnego negatywnego wpływu epidemii na
płynność i terminowo wypełnia swoje zobowiązania wynikające z umów kredytowych. Dodatkowo, dla
zabezpieczenia płynności, w dniu 15 maja 2020 roku pozyskała subwencję finansową z Polskiego Funduszu
Rozwoju S.A. (PFR) w wysokości 3,5 mln zł. oraz dofinansowanie kosztów wynagrodzeń z FGŚP w wysokości 1,05
mln zł. Spółka skorzystała także z możliwości odroczenia terminu płatności składek na ubezpieczenia do ZUS
w wysokości 0,8 mln zł do stycznia 2021 roku.
Spółka nie może jednak wykluczyć, że w przypadku przedłużającego się występowania pandemii i jej
negatywnego wypływu na gospodarkę, sytuacja ta może mieć niekorzystne przełożenie na funkcjonowanie lub
wyniki finansowe Spółki - przy czym aktualnie nie jest możliwe określenie, w jakim zakresie, ani na jaką skalę
mogłoby to nastąpić. Na moment publikacji niniejszego raportu nie ma przesłanek, aby zasadnie oczekiwać, że
sytuacja wywołana przez COVID-19 mogłaby mieć znaczący wpływ na Spółkę. W razie stwierdzenia, że działalność
Spółki wymaga dostosowania do nowych warunków rynkowych, Zarząd podejmie stosowne działania.
17. Strategia, perspektywy rozwoju oraz charakterystyka zewnętrznych
i wewnętrznych czynników istotnych dla rozwoju Emitenta.
Do najważniejszych czynników zewnętrznych jak i wewnętrznych, które w sposób bezpośredni lub pośredni mogą
mieć wpływ na osiągane wyniki Emitenta w kolejnych kwartałach roku, można zaliczyć:
Czynniki zewnętrzne istotne dla rozwoju Spółki:
1. Sytuacja gospodarcza w Polsce oraz na terenie EU w szczególności w związku z pandemią koronawirusa
COVID-19.
2. Dostępność specjalistów dziedzinowych.
3. Nowe trendy technologiczne.
4. Dostępność funduszy unijnych dla polskich przedsiębiorstw.
Czynniki wewnętrzne istotne dla rozwoju Spółki:
1. Realizacja budżetu za rok 2020.
2. Stabilność i doświadczenie zespołu zarządzającego firmą oraz kluczowych managerów.
3. Komercjalizacja produktów własnych.
4. Uruchomienie nowych linii biznesowych i centrów kompetencji.
5. Wykorzystanie specjalizacji sektorowej OPTeam SA.
6. Inwestycje w nowe technologie ICT.
7. Stabilizacja i pogłębianie kompetencji zespołów realizacyjnych.
W 2020 roku Zarząd Spółki realizował politykę wzmacniania kompetencji zespołu realizacyjnego OPTeam S.A.
oraz budowy własnych produktów. Celem jest m.in. podniesienie potencjału wytwarzania wysokiej jakości usług
wdrożeniowych, rozwojowych i utrzymaniowych w zakresie systemów zarządzania.
Sprawozdanie Zarządu z działalności OPTeam S.A. w roku obrotowym 2020
23
Zdefiniowane zostały produkty własne odnoszące się do kluczowych rynków, na których działa OPTeam S.A.
W szczególności zidentyfikowane zostały ich zastosowanie w obszarach, w których nie były dostępne dotychczas
narzędzia aplikacyjne. Rozwój produktów zaplanowany został w taki sposób aby możliwe było jak najszybsze
uruchomienie wdrożeń wymaganej funkcjonalności, a następnie dokładanie kolejnych modułów. Spodziewamy
się, że pozwoli nam to zarówno na rynku przedsiębiorstw jak i instytucji publicznych, a w szczególności uczelni,
osiągnąć pozycję lidera w wybranych obszarach cyfryzacji. W 2020 roku OPTeam S.A. podpisał pierwsze kontrakty
obejmujące wdrożenie bota konwersacyjnego i platformy low-code. Zwiększyliśmy również zauważalnie udział
personalizowanych wdrożeń platformy multiportalowej web360.
Zamierzeniem Zarządu Spółki jest, aby kombinacja naszych utrwalonych kompetencji w zakresie wybranych
systemów ERP (głównie Comarch ERP, Teta i TimeLine) oraz kompetencji wynikających z wdrażania naszych
autorskich systemów (OPTIcamp, web360, OPTIbot, nAxiom) dawały nam przewagę w budowaniu skutecznych
i elastycznych systemów zarządzania w organizacjach różnego typu.
Oprócz standaryzacji usług wdrożeniowych i utrzymaniowych na poziomie premium oraz podnoszenia
kompetencji wszystkich zespołów i rozszerzania potencjału wykonawczego, wprowadzamy szereg zmian
organizacyjnych, które mają doprowadzić do większej efektywności i lepszej komunikacji z rynkiem.
18. Zmiany w podstawowych zasadach zarządzania przedsiębiorstwem Emitenta.
W 2020 r. nie nastąpiły zmiany w sposobach zarządzania przedsiębiorstwem Emitenta.
19. Wszelkie umowy zawarte między Emitentem a osobami zarządzającymi, przewidujące
rekompensatę w przypadku ich rezygnacji lub zwolnienia z zajmowanego stanowiska bez
ważnej przyczyny.
W 2020 r. Emitent nie zawierał umów z osobami zarządzającymi, przewidujących rekompensatę w przypadku ich
rezygnacji lub zwolnienia z zajmowanego stanowiska bez ważnej przyczyny lub gdy ich odwołanie lub zwolnienie
następuje z powodu połączenia Emitenta przez przejęcie.
20. Wartość wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym wynikających z programów motywacyjnych
lub premiowych opartych na kapitale Emitenta dla osób zarządzających i nadzorujących.
Informacja o wartości wynagrodzeń, odrębnie dla każdej z osób zarządzających i nadzorujących Emitenta zostały
zamieszczone w informacji dodatkowej do sprawozdania finansowego za 2020 r.- Nota nr 32.
Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki OPTeam S.A., w dniu 31 października 2017 roku, przyjęło Uchwałę nr
5 w sprawie utworzenia i wprowadzenia Programu Motywacyjnego, emisji warrantów subskrypcyjnych
z pozbawieniem prawa poboru dotychczasowych akcjonariuszy, warunkowego podwyższenia kapitału
zakładowego Spółki z pozbawieniem prawa poboru dotychczasowych akcjonariuszy. WZA postanowiło
o utworzeniu, przyjęciu i realizacji w Spółce Programu Motywacyjnego dla Zarządu Spółki oraz Kadry kierowniczej
Spółki na zasadach określonych w uchwale oraz w Regulaminie Programu Motywacyjnego.
Program Motywacyjny został szczegółowo opisany w pkt. C.33 Nota 12.4 sprawozdania finansowego za 2020 r.
Sprawozdanie Zarządu z działalności OPTeam S.A. w roku obrotowym 2020
24
21. Określenie łącznej liczby i wartości nominalnej wszystkich akcji Emitenta oraz akcji
w jednostkach powiązanych Emitenta, będących w posiadaniu osób zarządzających
i nadzorujących (dla każdej osoby oddzielnie).
Na dzień publikacji niniejszego raportu, posiadaczami akcji OPTeam S.A. były następujące osoby nadzorujące
i zarządzające:
OPTeam S.A., odrębnie dla każdej z osób.
Akcjonariusze
Liczba akcji i głosów
na WZA OPTeam
S.A.
% udział w kapitale
zakładowym i w ogólnej
liczbie głosów na WZA
OPTeam S.A.
Janusz Bober Przewodniczący Rady Nadzorczej
1 372 523
17,44%
Andrzej Pelczar Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej
1 372 523
17,44%
Wacław Irzeński Członek Rady Nadzorczej
1 372 523
17,44%
Ryszard Woźniak –Członek Rady Nadzorczej
1 386 525
17,61%
Tomasz Ostrowski Prezes Zarządu
64 500
0,82%
Jacek Błahut Wiceprezes Zarządu
116 667
1,48%
22. Informacje o znanych Emitentowi umowach (w tym również zawartych po dniu bilansowym),w
wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez
dotychczasowych akcjonariuszy.
Zarząd Emitenta nie posiada informacji o istnieniu umów (w tym również zawartych po dniu bilansowym),
w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych
akcjonariuszy.
23. Informacja o systemie kontroli programów akcji pracowniczych.
Poza opisanym w pkt 20 powyżej przyjętym programie motywacyjnym, w 2020 r. Emitent nie wdrażał programu
akcji pracowniczych.
24. Informacja dotycząca Komitetu Audytu.
Od dnia 1 stycznia 2020 r. do dnia 26 czerwca 2020 r. Komitet Audytu funkcjonował w następującym składzie:
1) Marcin Lewandowski Przewodniczący Komitetu Audytu
2) Wiesław R. Zaniewicz Członek Komitetu Audytu
3) Andrzej Pelczar Członek Komitetu Audytu
Od dnia 26 czerwca 2020 r. w skład Komitetu Audytu OPTeam S.A. wchodzą:
1) Janusz Bober Przewodniczący Komitetu Audytu
2) Andrzej Pelczar Członek Komitetu Audytu
3) Ryszard Woźniak Członek Komitetu Audytu
Sprawozdanie Zarządu z działalności OPTeam S.A. w roku obrotowym 2020
25
Rada Nadzorcza działając na podstawie art. 129 Ustawy o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz
nadzorze publicznym, dokonała ceny spełniania wymogów dla Komitetu Audytu w ten sposób, że:
W okresie od dnia 1 stycznia 2020 r. do dnia 26 czerwca 2020 r.:
Kryteria niezależności spełniają: Marcin Lewandowski jednocześnie posiada on wiedzę i umiejętności z zakresu
rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych oraz Wiesław Roman Zaniewicz. Natomiast Andrzej Pelczar
posiada wiedzę z zakresu branży, w której działa OPTeam S.A. w Tajęcinie.
Od dnia 26 czerwca 2020 r. kryteria niezależności spełniają następujący członkowie Komitetu Audytu: Janusz
Bober oraz Andrzej Pelczar.
Wiedzę z zakresu branży, w której działa OPTeam S.A. w Tajęcinie posiadają: Janusz Bober, Andrzej Pelczar,
Ryszard Woźniak.
Janusz Bober potwierdzeniem nabycia wiedzy z zakresu branży, w której działa OPTeam S.A. jest wieloletnie
doświadczenie w zarządzaniu i nadzorze nad Spółką OPTeam S.A. oraz Polskie ePłatności S.A.:
Andrzej Pelczar potwierdzeniem nabycia wiedzy z zakresu branży, w której działa OPTeam S.A. jest wieloletnie
doświadczenie w zarządzaniu i nadzorze nad Spółką OPTeam S.A., a także fakt zasiadania w Radzie Nadzorczej
ELEKTRA Sp. z o.o.
Ryszard Woźniak potwierdzeniem nabycia wiedzy z zakresu branży, w której działa OPTeam S.A. jest wieloletnie
doświadczenie w zarządzaniu i nadzorze nad Spółką OPTeam S.A., a także w zarządzaniu ELEKTRA Sp. z o.o.
Wiedzę i umiejętności z zakresu rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych posiadają: Ryszard
Woźniak i Janusz Bober.
Ryszard Woźniak potwierdzeniem wiedzy i umiejętności z zakresu rachunkowości lub badania sprawozdań
finansowych jest fakt, Pan Ryszard Woźniak pełniąc funkcję zarządczą i nadzorczą w OPTeam S.A. sprawował
bezpośredni nadzór nad pracą Działu Księgowości i Kontrolingu.
Janusz Bober potwierdzeniem wiedzy i umiejętności z zakresu z zakresu rachunkowości lub badania
sprawozdań finansowych są ukończone w 2009 roku studia Master of Business Administration.
Komitet Audytu OPTeam S.A. w Tajęcinie wykonywał zadania przewidziane w obowiązujących przepisach prawa.
Rada Nadzorcza OPTeam S.A. w Tajęcinie uchwałą z dnia 27 maja 2019 roku dokonała wyboru podmiotu
uprawnionego do badania Sprawozdania finansowego Spółki OPTeam S.A. w Tajęcinie za 2019 i 2020 rok oraz do
przeglądu Sprawozdania za pierwsze półrocze 2019 i 2020 roku. Wybranym audytorem jest firma Mister Audytor
Adviser Sp. z o. o. z siedzibą w Warszawie, 02-520 Warszawa, ul. Wiśniowa 40 lok. 5, wpisana na listę Krajowej
Rady Biegłych Rewidentów pod nr 2581.
Firma audytorska Mister Audytor Adviser Sp. z o. o. z siedzibą w Warszawie oraz członkowie zespołu
wykonującego Badanie rocznego Sprawozdania finansowego OPTeam S.A. za 2020 r. spełniali warunki do
sporządzenia bezstronnego
i niezależnego Sprawozdania z badania rocznego Sprawozdania finansowego OPTeam S.A. za 2020 r. zgodnie
z obowiązującymi przepisami, standardami wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowej.
W związku z koniecznością przeprowadzenia badania Sprawozdania finansowego OPTeam S.A. z siedzibą
w Tajęcinie dla potrzeb wypłaty zaliczki na dywidendę, zgodnie z art. 347 pkt. 1 Ustawy z dnia 15 września 2000
r. Kodeksu spółek handlowych (Dz.U.2020.0.1526 t.j.), Rada Nadzorcza OPTeam S.A. z siedzibą w Tajęcinie
uchwałą z dnia 6 listopada 2020 r. przyjęła Ofertę Misters Audytor Adviser - firmy audytorskiej z siedzibą w
Warszawie ul. Wiśniowa 40 lok. 5, 02 - 520 Warszawa, nr ew. 3704 jako Biegłego Rewidenta do przeprowadzenia
badania Sprawozdania finansowego Spółki OPTeam S.A. z siedzibą w Tajęcinie sporządzonego za okres od dnia
01.01.2020 r. do dnia 31.10.2020 r., celem wypłaty zaliczki na dywidendę.
Sprawozdanie Zarządu z działalności OPTeam S.A. w roku obrotowym 2020
26
Firma audytorska Mister Audytor Adviser Sp. z o. o. z siedzibą w Warszawie oraz członkowie zespołu
wykonującego badanie Sprawozdania finansowego Spółki OPTeam S.A. z siedzibą w Tajęcinie sporządzonego za
okres od dnia 01.01.2020 r. do dnia 31.10.2020 r. spełniali warunki do sporządzenia bezstronnego i niezależnego
Sprawozdania z badania rocznego Sprawozdania finansowego OPTeam S.A., zgodnie z obowiązującymi
przepisami, standardami wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowej.
W OPTeam S.A. są przestrzegane przepisy związane z rotacją firmy audytorskiej i kluczowego Biegłego Rewidenta
oraz obowiązkowe okresy karencji.
OPTeam S.A posiada politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej oraz politykę w zakresie świadczenia na rzecz
OPTeam S.A. przez firmę audytorską, podmiot powiązany z firmą audytorską lub członka jego sieci, dodatkowych
usług niebędących Badaniem, w tym usług warunkowo zwolnionych z zakazu świadczenia przez firmę audytorską.
Główne założenia opracowanej przez Emitenta polityki wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania
badania sprawozdania finansowego:
W celu uniknięcia konfliktu interesów, wybór Firmy audytorskiej jest dokonywany z uwzględnieniem zasad jej
bezstronności
i niezależności. Przy wyborze uwzględnia się wnież dotychczasowy sposób wykonania prac realizowanych przez
Firmę audytorską w Spółce, które wykraczały poza zakres badania Sprawozdania finansowego,. Ponadto, na
każdym etapie procedury wyboru Firmy audytorskiej, Komitet Audytu kontroluje i monitoruje niezależność
Biegłego Rewidenta i Firmy audytorskiej.
Komitet Audytu na etapie przygotowywania rekomendacji, a następnie Rada Nadzorcza podczas podejmowania
decyzji dotyczącej wyboru Firmy audytorskiej kierują się następującymi wytycznymi:
a) znajomość branży i specyfiki działalności Spółki, ze szczególnym uwzględnieniem kwestii prawno-
podatkowych oraz dotyczących sprawozdawczości finansowej, mających znaczenie dla oceny ryzyka
badania Sprawozdania finansowego opartej na dotychczasowym doświadczeniu podmiotu w badaniu
Sprawozdań jednostek o podobnym do Spółki profilu działalności;
b) dotychczasowe posiadane doświadczenie Firmy audytorskiej w badaniu sprawozdań finansowych spółek
notowanych na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie S.A.;
c) możliwość zapewnienia świadczenia pełnego zakresu usług określonych przez Spółkę (badanie Sprawozdań
jednostkowych, badania Sprawozdań skonsolidowanych, przeglądy śródroczne, itp.);
d) poziom oferowanej ceny za świadczone usługi;
e) ilość pracowników dedykowanych do prowadzenia badania oraz ich kwalifikacje zawodowe
i doświadczenie;
f) możliwość przeprowadzenia badania w terminach określonych przez Spółkę;
g) dotychczasowa współpraca podmiotu uprawnionego do badania ze Spółką;
h) reputacja podmiotu uprawnionego do badania Sprawozdań finansowych.
Zakazane jest wprowadzanie jakichkolwiek klauzul umownych, które nakazywałyby Radzie Nadzorczej wybór
Firmy audytorskiej spośród określonej kategorii lub według wykazu podmiotów uprawnionych do badania.
Klauzule takie nieważne z mocy prawa. Spółka powiadamia bezpośrednio i niezwłocznie właściwe organy,
o których mowa w art. 20 Rozporządzenia 537/2014, o wszelkich podejmowanych przez strony trzecie próbach
narzucenia takiej klauzuli umownej lub wpływania w inny niewłaściwy sposób na decyzję co do wyboru Biegłego
Rewidenta lub Firmy audytorskiej.
Umowa z podmiotem świadczącym usługi audytorskie może zostać zawarta na okres od 2 do 5 lat.
Sprawozdanie Zarządu z działalności OPTeam S.A. w roku obrotowym 2020
27
W przypadku badania ustawowego w rozumieniu art. 2 pkt 1 ustawy o biegłych rewidentach, pierwsza umowa
o badanie Sprawozdania finansowego jest zawierana z firmą audytorską na okres nie krótszy niż dwa lata
z możliwością przedłużenia na kolejne, co najmniej dwuletnie okresy.
Maksymalny czas nieprzerwanego trwania zleceń badań ustawowych Sprawozdań finansowych Spółki, zgodnie
z art. 17 ust. 1 akapit drugi Rozporządzenia nr 537/2014, przeprowadzanych przez tę samą firmę audytorską lub
firmę audytorską powiązaną z tą firmą audytorską lub jakiegokolwiek członka sieci działającej w państwach Unii
Europejskiej, do której należą te firmy audytorskie, nie może przekraczać 5 lat;
Kluczowy Biegły Rewident nie może przeprowadzać badania ustawowego w Spółce przez okres dłuższy niż 5 lat
i może ponownie przeprowadzać badanie ustawowe w Spółce, po upływie co najmniej 3 lat od zakończenia
ostatniego badania ustawowego.
Główne założenia przejętej przez Emitenta polityki świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą
badanie, przez podmioty powiązane z firmą audytorską oraz przez członka sieci firmy audytorskiej
dozwolonych usług nie będących badaniem:
Usługami dozwolonymi które mogą bświadczone przez Firmę audytorską przeprowadzającą badanie w Spółce,
jej podmiot powiązany bądź członka sieci, do której należy dana Firma audytorska są:
1) usługi, o których mowa w art. 15 ust. 3 ustawy z dnia 7 grudnia 2000 r. o funkcjonowaniu banków
spółdzielczych, ich zrzeszaniu się i bankach zrzeszających;
2) usługi:
a) przeprowadzania procedur należytej staranności (due dilligence) w zakresie kondycji ekonomiczno-
finansowej,
b) wydawania Listów poświadczających
wykonywane w związku z prospektem emisyjnym badanej jednostki, przeprowadzane zgodnie z krajowym
standardem usług pokrewnych i polegające na przeprowadzaniu uzgodnionych procedur;
3) usługi atestacyjne w zakresie informacji finansowych pro forma, prognoz wyników lub wyników
szacunkowych, zamieszczane w prospekcie emisyjnym badanej jednostki;
4) badanie historycznych informacji finansowych do prospektu, o którym mowa w rozporządzeniu Komisji
(WE) nr 809/2004 z dnia 29 kwietnia 2004 r. wykonującym dyrektywę 2003/71/WE Parlamentu
Europejskiego i Rady w sprawie informacji zawartych w prospektach emisyjnych oraz formy, włączenia przez
odniesienie i publikacji takich prospektów emisyjnych oraz rozpowszechniania reklam;
5) weryfikacja pakietów konsolidacyjnych;
6) potwierdzanie spełnienia warunków zawartych umów kredytowych na podstawie analizy informacji
finansowych pochodzących ze zbadanych przez daną Firmę audytorską Sprawozdań finansowych;
7) usługi atestacyjne w zakresie sprawozdawczości dotyczącej ładu korporacyjnego, zarządzania ryzykiem oraz
społecznej odpowiedzialności biznesu;
8) usługi polegające na ocenie zgodności informacji ujawnianych przez instytucje finansowe i Firmy
inwestycyjne
z wymogami w zakresie ujawniania informacji dotyczących adekwatności kapitałowej oraz zmiennych
składników wynagrodzeń;
9) poświadczenia dotyczące Sprawozdań lub innych informacji finansowych przeznaczonych dla organów
nadzoru, Rady Nadzorczej lub innego organu nadzorczego spółki lub właścicieli, wykraczające poza zakres
badania ustawowego i mające pomóc tym organom w wypełnianiu ich ustawowych obowiązków.
Świadczenie powyższych usług możliwe jest jedynie w zakresie niezwiązanym z polityką podatkową Spółki,
po przeprowadzeniu przez Komitet Audytu oceny zagrożeń i zabezpieczeń niezależności.
Sprawozdanie Zarządu z działalności OPTeam S.A. w roku obrotowym 2020
28
1) Świadczenie przez Biegłych Rewidentów, Firmy audytorskie lub członków ich sieci niektórych usług innych
niż usługi badania ustawowego (usług niebędących badaniem Sprawozdań finansowych) na rzecz Spółki
może zagrozić ich niezależności. Zakazuje się zatem świadczenia niektórych usług niebędących badaniem
Sprawozdań finansowych, na rzecz Spółki w następujących okresach:
a) w okresie od rozpoczęcia badania danego okresu sprawozdawczego do wydania sprawozdania
z badania;
b) w roku obrotowym bezpośrednio poprzedzającym okres, o którym mowa w lit a) w odniesieniu do
usług wymienionych w pkt g) poniżej;
2) Zabronione usługi niebędące badaniem Sprawozdań finansowych oznaczają:
a) usługi podatkowe dotyczące:
(i) przygotowywania formularzy podatkowych;
(ii) podatków od wynagrodzeń;
(iii) zobowiązań celnych;
(iv)identyfikacji dotacji publicznych i zachęt podatkowych, chyba że wsparcie Biegłego Rewidenta lub
Firmy audytorskiej w odniesieniu do takich usług jest wymagane prawem;
(v)wsparcia dotyczącego kontroli podatkowych prowadzonych przez organy podatkowe, chyba że
wsparcie Biegłego Rewidenta lub Firmy audytorskiej w odniesieniu do takich kontroli jest wymagane
prawem;
(vi) obliczania podatku bezpośredniego i pośredniego oraz odroczonego podatku dochodowego;
(vii) świadczenia doradztwa podatkowego;
b) usługi obejmujące jakikolwiek udział w zarządzaniu lub w procesie decyzyjnym badanej jednostki;
c) prowadzenie księgowości oraz sporządzanie dokumentacji księgowej i Sprawozdań finansowych;
d) usługi w zakresie wynagrodzeń;
e) opracowywanie i wdrażanie procedur kontroli wewnętrznej lub procedur zarządzania ryzykiem związanych
z przygotowywaniem lub kontrolowaniem informacji finansowych lub opracowywanie i wdrażanie
technologicznych systemów dotyczących informacji finansowej;
f) usługi w zakresie wyceny, w tym wyceny dokonywane w związku z usługami aktuarialnymi lub usługami
wsparcia
w zakresie rozwiązywania sporów prawnych;
g) usługi prawne obejmujące:
(i) udzielanie ogólnych porad prawnych;
(ii) negocjowanie w imieniu badanej jednostki;
(iii) występowanie w charakterze rzecznika w ramach rozstrzygania sporu;
h) usługi związane z funkcją audytu wewnętrznego badanej jednostki;
i) usługi związane z finansowaniem, strukturą kapitałową i alokacją kapitału oraz strategią inwestycyjną
klienta, na rzecz którego wykonywane jest badanie, z wyjątkiem świadczenia usług atestacyjnych w związku
ze Sprawozdaniami finansowymi, takich jak wydawanie Listów poświadczających, w związku z prospektami
emisyjnymi badanej jednostki;
j) prowadzenie działań promocyjnych i prowadzenie obrotu akcjami lub udziałami badanej jednostki na
rachunek własny lub gwarantowanie emisji akcji lub udziałów badanej jednostki;
k) usługi w zakresie zasobów ludzkich w odniesieniu do:
(i) kadry kierowniczej mogącej wywierać znaczący wpływ na przygotowywanie dokumentacji rachunkowej
lub Sprawozd finansowych podlegających badaniu ustawowemu, jeżeli takie usługi obejmują:
Sprawozdanie Zarządu z działalności OPTeam S.A. w roku obrotowym 2020
29
poszukiwanie lub dobór kandydatów na takie stanowiska, lub przeprowadzanie kontroli referencji
kandydatów na takie stanowiska;
(ii) opracowywania struktury organizacyjnej;
(iii) kontroli kosztów.
W przypadku gdy Biegły Rewident lub Firma audytorska świadczą przez okres co najmniej trzech kolejnych lat
obrotowych na rzecz jednostki badanej, jej jednostki dominującej lub jednostek przez nią kontrolowanych usługi
niebędące badaniem Sprawozdań finansowych wymienione w punkcie 4 niniejszej Polityki, całkowite
wynagrodzenie z tytułu takich usług nie może przekroczyć 70 % średniego wynagrodzenia aconego w trzech
kolejnych ostatnich latach obrotowych z tytułu badania ustawowego (badań ustawowych) Spółki. Limit
wynagrodzenia nie dotyczy usług, których świadczenie jest wymagane zgodnie z przepisami ustawodawstwa
unijnego lub krajowego.
W przypadku gdy całkowite wynagrodzenie otrzymane od Spółki za każde z trzech ostatnich kolejnych lat
obrotowych wynosi, ponad 15 % całkowitego wynagrodzenia uzyskanego przez Biegłego Rewidenta lub Firmę
audytorską, lub w stosownych przypadkach przez Biegłego Rewidenta grupy, przeprowadzających badanie
ustawowe w każdym z tych lat obrotowych, dany Biegły Rewident lub dana Firma audytorska, ujawniają ten fakt
Komitetowi Audytu.
Komitet Audytu omawia wraz z Biegłym Rewidentem zagrożenia dla niezależności oraz zabezpieczenia
zastosowane dla ograniczenia tych zagrożeń.
Komitet Audytu rozważa, czy zlecenie badania powinno zostać poddane kontroli zapewnienia jakości przez
innego Biegłego Rewidenta lub Firmę audytorską przed wydaniem sprawozdania z badania.
W przypadku gdy wynagrodzenie otrzymane od Spółki nadal przekracza 15 % całkowitych wynagrodzeń
otrzymanych przez takiego Biegłego Rewidenta, takiej Firmy audytorskiej lub, Komitet Audytu decyduje, na
podstawie obiektywnych przyczyn, czy Biegły Rewident, Firma audytorska lub Biegły Rewident takiej jednostki
mogą kontynuować przeprowadzanie badań ustawowych przez dodatkowy okres, który w żadnym przypadku nie
może przekraczać dwóch lat.
25. Informacja o polityce różnorodności stosowanej do organów nadzorujących
i zarządzających Emitenta.
Emitent nie spełnia kryteriów dla sporządzania opisu polityki różnorodności.
26. Dane dotyczące informacji niefinansowych.
Emitent nie spełnia kryteriów dla sporządzania informacji niefinansowych.
27. Oświadczenie Zarządu o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego.
Emitent w 2020 r. stosowobowiązujące od dnia 01 stycznia 2016 r. „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na
GPW 2016” (dalej DPSN 2016), których treść dostępna jest na stronie GPW pod adresem:
https://www.gpw.pl/lad_korporacyjny_na_gpw. Emitent ożył oświadczenie o stosowaniu poszczególnych
rekomendacji i zasad DPSN 2016.
W dniu 04.08.2020 r. Emitent zaktualizował stan stosowania DPSN 2016 przekazując stosowny raport za
pośrednictwem systemu EBI.
27. 1. Wskazanie zasad ładu korporacyjnego, od których emitent trwale odstąpił.
Według aktualnego na dzień publikacji niniejszego raportu stanu stosowania Dobrych Praktyk Spółka nie stosuje
jednej rekomendacji: III.R.1
Sprawozdanie Zarządu z działalności OPTeam S.A. w roku obrotowym 2020
30
III.R.1. Spółka wyodrębnia w swojej strukturze jednostki odpowiedzialne za realizację zadań w poszczególnych
systemach lub funkcjach, chyba że wyodrębnienie jednostek organizacyjnych nie jest uzasadnione z uwagi na
rozmiar lub rodzaj działalności prowadzonej przez spółkę.
W strukturze Spółki nie wyodrębnione jednostki kontroli wewnętrznej. Ze względu na pełnione funkcje
i zadania, Zarząd oraz kadra menadżerska odpowiadają za pełnienie nadzoru nad kontrokluczowych procesów
operacyjnych. Zarząd nie wyklucza powołania w przyszłości wydzielonych komórek organizacyjnych do pełnienia
funkcji kontroli wewnętrznej.
Według aktualnego na dzień publikacji niniejszego raportu, stanu stosowania DPSN 2016, Emitent nie stosuje
następujących zasad szczegółowych:
I.Z.1.3.; I.Z.1.16.; I.Z.1.20.; II.Z.1.; II.Z.10.4.; III.Z.3.,III.Z.4.; VI.Z.2., tj.:
a) Wynikającą z zasady I.Z.1., Emitent nie stosuje zasady I.Z.1.3. - schemat podziału zadań i odpowiedzialności
pomiędzy członków zarządu, sporządzony zgodnie z zasadą II.Z.1
Ponieważ nie można ograniczyć odpowiedzialności poszczególnych członków Zarządu za sprawy Spółki, wyżej
opisana zasada nie jest stosowana.
b) I.Z.1.16. informacja na temat planowanej transmisji obrad walnego zgromadzenia - nie później niż w terminie
7 dni przed datą walnego zgromadzenia.
Emitent stoi na stanowisku, że aktualnie obowiązujące w Spółce zasady udziału w walnych zgromadzeniach, które
zgodne z wymogami Kodeksu spółek handlowych dla spółek publicznych oraz sposób organizacji walnych
zgromadzeń, umożliwiają realizację praw akcjonariuszy i należycie zabezpieczają ich interesy. Stosowanie zasady
transmisji obrad walnego zgromadzenia może powodować zagrożenia natury technicznej i prawnej oraz mieć
wpływ na niezakłócony i bezpieczny przebieg obrad walnego zgromadzenia. Spółka jednakże nie wyklucza, że
w przypadku zaistnienia warunków technicznych oraz okoliczności formalnoprawnych gwarantujących
bezpieczny przebieg obrad walnego zgromadzenia, zasada ta będzie stosowana.
c) I.Z.1.20. zapis przebiegu obrad walnego zgromadzenia, w formie audio lub wideo,
Emitent nie stosuje tej zasady - por. uzasadnienie do wyłączenia od stosowania zasady I.Z.1.16.
d) II.Z.1. Wewnętrzny podział odpowiedzialności za poszczególne obszary działalności spółki pomiędzy członków
zarządu powinien być sformułowany w sposób jednoznaczny i przejrzysty, a schemat podziału dostępny na
stronie internetowej spółki.
Emitent nie stosuje tej zasady - por. wyjaśnienie do zasady I.Z.1.3.
e) II.Z.10.4. Ocenę racjonalności prowadzonej przez spółkę polityki, o której mowa w rekomendacji I.R.2, albo
informację
o braku takiej polityki.
Ponieważ Spółki nie dotyczy zasada I.R.2, adekwatnie wyłączono od stosowania niniejszą zasadę.
f) III.Z.3. W odniesieniu do osoby kierującej funkcją audytu wewnętrznego i innych osób odpowiedzialnych za
realizację jej zad zastosowanie mają zasady niezależności określone w powszechnie uznanych,
międzynarodowych standardach praktyki zawodowej audytu wewnętrznego.
Ponieważ Spółka nie wyodrębniła w swej strukturze jednostek kontroli wewnętrznej (por. wyłączenie stosowania
III.R.1), zasada ta nie jest stosowana.
Sprawozdanie Zarządu z działalności OPTeam S.A. w roku obrotowym 2020
31
g) III.Z.4. Co najmniej raz w roku osoba odpowiedzialna za audyt wewnętrzny (w przypadku wyodrębnienia
w spółce takiej funkcji) i zarząd przedstawiają radzie nadzorczej własną ocenę skuteczności funkcjonowania
systemów i funkcji, o których mowa w zasadzie III.Z.1, wraz z odpowiednim sprawozdaniem.
Por. komentarz/wyjaśnienia do III.Z.3.
h) VI.Z.2. Aby powiązać wynagrodzenie członków zarządu i kluczowych menedżerów z długookresowymi celami
biznesowymi
i finansowymi spółki, okres pomiędzy przyznaniem w ramach programu motywacyjnego opcji lub innych
instrumentów powiązanych z akcjami spółki, a możliwością ich realizacji powinien wynosić minimum 2 lata.
Zarówno Zarząd jak i Rada Nadzorcza Spółki zajęli stanowisko, iż dla optymalizacji działań, okres wskazany w
Zasadzie VI.Z.2. może być w OPTeam S.A. krótszy. Taką decyzję podjęło też Walne Zgromadzenie Spółki w dniu
6 czerwca 2019 r.
27.2. Cechy stosowanych w OPTeam S.A. systemów kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem
w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych i skonsolidowanych sprawozdań
finansowych.
System kontroli wewnętrznej w OPTeam S.A. jest podstawowym narzędziem zapewniającym wiarygodną ocenę
ryzyka operacyjnego. Dostarcza on informacji i danych finansowych będących podstawą sporządzenia
sprawozdań finansowych. Za system ten odpowiedzialność ponosi Zarząd Spółki. System kontroli wewnętrznej
oparty jest na następującej strukturze:
1) Weryfikacja założeń budżetowych.
W Spółce sporządzany jest coroczny plan finansowy, na który składają się budżety opracowane w poszczególnych
departamentach operacyjnych. Realizacja założeń budżetowych weryfikowana jest okresowo przez Zarząd
Spółki. Wówczas podejmowane z odpowiednim wyprzedzeniem działania mające na celu ograniczenia lub
eliminację zagrożeń dotyczących wykonania założonych parametrów budżetowych.
2) Podział kompetencji i zadań.
Spółka posiada klarowny podział kompetencji i zadań. Wykonywanie obowiązków przez poszczególne jednostki
organizacyjne Spółki jest na bieżąco weryfikowane przez Zarząd.
3) Weryfikacja sprawozdań finansowych przez zewnętrznych, niezależnych audytorów.
Zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa, sporządzone przez Zarząd sprawozdania finansowe
weryfikowane przez zewnętrznych, niezależnych audytorów. Wyniki tej oceny podawane do wiadomości
publicznej.
Biorąc pod uwagę dane wejściowe do analizy ryzyk, Zarząd identyfikuje ryzyka związanie poszczególnymi
obszarami działalności firmy. Przeprowadzana jest ocena tych ryzyk oraz formułowane wnioski i decyzje
podjęcia działań. Mają one na celu eliminację niepewności i optymalne organicznie niekorzystnych czynników,
które mogłyby zakłócić funkcjonowanie organizacji w poszczególnych jej obszarach. Weryfikację taką
przeprowadza również okresowo Rada Nadzorcza.
Ponadto Zarząd weryfikuje sposób realizacji celów w odniesieniu do zakresów działania poszczególnych
jednostek organizacyjnych, zapisów instrukcji wewnętrznych, procedur i wewnętrznych aktów normatywnych
Zarządu Spółki.
27.3. Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio znaczne pakiety akcji OPTeam
S.A.
Według informacji posiadanych przez Spółkę, na dzień przekazania raportu rocznego za 2020 r. ponad 5% ogólnej
liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu OPTeam S.A. przysługiwało następującym Akcjonariuszom:
Sprawozdanie Zarządu z działalności OPTeam S.A. w roku obrotowym 2020
32
Akcjonariusze
Liczba akcji i głosów
na WZA
% udział w kapitale
zakładowym i w
ogólnej liczbie głosów
na WZA
Janusz Bober
1 372 523
17,44%
Andrzej Pelczar
1 372 523
17,44%
Ryszard Woźniak
1 386 525
17,61%
Wacław Irzeński
1 372 523
17,44%
Leon Marciniec
550 000
6,99 %
W roku 2020 Emitent nie nabywał akcji własnych. Spółka jest w posiadaniu 334 akcji własnych (o wartości
nominalnej 0,10 zł), pozostałych z rozliczenia transakcji zrealizowanych w 2010 roku.
Zarząd OPTeam S.A. informuje, że żaden z akcjonariuszy nie posiada specjalnych uprawnień kontrolnych
związanych
z akcjami OPTeam S.A. Nie istnieją również ograniczenia odnośnie wykonywania prawa głosu, ani ograniczenia
dotyczące przenoszenia prawa własności papierów wartościowych, poza zasadami opisanymi w ogólnie
obowiązujących przepisach, dotyczących obrotu instrumentami finansowymi.
27.4. Opis zasad dotyczących powoływania i odwoływania osób zarządzających oraz opis ich
działania,
w szczególności prawa podjęcia decyzji o emisji lub wykupie akcji.
Zarząd Spółki.
Zgodnie z postanowieniami Statutu OPTeam S.A., Zarząd składa się z jednego lub większej liczby członków
powoływanych na wspólną kadencję. Członków Zarządu, w tym Prezesa Zarządu powołuje i odwołuje Rada
Nadzorcza, która określa liczbę członków Zarządu danej kadencji.
Mandat członka Zarządu wygasa najpóźniej z dniem odbycia Walnego Zgromadzenia zatwierdzającego
sprawozdanie finansowe za ostatni pełny rok obrotowy przypadający w trakcie trwania danej kadencji Zarządu,
a więc którego ostatni dzień przypadający na 31 grudnia mieści się w okresie kadencji Zarządu liczonej w latach
od dnia powołania pierwszego członka Zarządu danej kadencji. Mandat członka Zarządu, powołanego przed
upływem danej kadencji Zarządu, wygasa równocześnie z wygaśnięciem mandatów pozostałych członków
Zarządu.
Rada Nadzorcza może w każdej chwili odwołać członka Zarządu lub cały Zarząd. Z ważnych powodów Rada
Nadzorcza może zawiesić w czynnościach poszczególnych lub wszystkich członków Zarządu. W przypadku
odwołania całego Zarządu przed upływem kadencji, kadencja Zarządu nowo powołanego biegnie od początku.
Członkowie Zarządu mogą zostać odwołani lub zawieszeni w czynnościach przez Walne Zgromadzenie.
Pracami Zarządu kieruje Prezes Zarządu. Uchwały Zarządu zapadają zwykłą większością głosów. W przypadku
równości głosów, decyduje głos Prezesa Zarządu Spółki.
Szczegółowy tryb działania Zarządu, a także sprawy, które mogą być powierzone poszczególnym jego członkom,
określa Regulamin Zarządu uchwalany przez Zarząd i zatwierdzany przez Radę Nadzorczą.
W przypadku Zarządu wieloosobowego do reprezentacji Spółki wymagane jest współdziałanie dwóch członków
Zarządu albo jednego członka Zarządu łącznie z prokurentem.
Sprawozdanie Zarządu z działalności OPTeam S.A. w roku obrotowym 2020
33
Do dokonywania określonych czynności lub dokonywania określonego rodzaju czynności mogą być ustanawiani
pełnomocnicy działający samodzielnie lub w dwie osoby lub w trzy osoby w granicach ich umocowania. Zarząd
prowadzi prowadził rejestr wydawanych pełnomocnictw.
Jeżeli Zarząd jest jednoosobowy, do składania oświadczeń woli i podpisywania w imieniu Spółki uprawniony jest
jeden członek Zarządu.
W umowach, w tym określających warunki zatrudnienia, oraz w innych czynnościach prawnych i sporach między
Spółką
a członkami Zarządu Spółkę reprezentuje Rada Nadzorcza. Oświadczenia woli w imieniu Rady Nadzorczej składa
pełnomocnik Rady Nadzorczej delegowany uchwałą Rady Nadzorczej. Uchwała Rady Nadzorczej powinna
określać warunki umowy lub czynności prawnej, o których mowa w zdaniu pierwszym.
Kompetencje dotyczące decyzji o emisji lub wykupie akcji, zgodnie ze Kodeksem spółek handlowych i Statutem
Spółki posiada Walne Zgromadzenie.
Rada Nadzorcza.
Rada Nadzorcza prowadzi stały nadzór nad działalnością Spółki. Zgodnie ze Statutem Spółki Rada Nadzorcza
składa sz nie mniej niż 5 i nie więcej n7 członków. Poza innymi kompetencjami określonymi w Statucie Spółki,
w szczególności w art. 22 ust. 2 Statutu, w Kodeksie spółek handlowych oraz w innych przepisach prawa, Rada
Nadzorcza ma obowiązek:
a) raz w roku sporządzać i przedstawiać Zwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu zwięzłą ocenę sytuacji
Spółki,
z uwzględnieniem oceny systemu kontroli wewnętrznej i systemu zarządzania ryzykiem istotnym dla
Spółki,
b) raz w roku dokonać i przedstawiać Zwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu ocenę swojej pracy,
c) rozpatrywać i opiniować sprawy mające być przedmiotem uchwał Walnego Zgromadzenia.
Oprócz spraw wskazanych w ustawie, innych postanowieniach Statutu Spółki lub uchwałach Walnego
Zgromadzenia,
do uprawnień i obowiązków Rady Nadzorczej należy w szczególności:
a) badanie rocznego bilansu oraz rachunku zysków i strat oraz zapewnienie ich weryfikacji przez biegłych
rewidentów,
b) badanie i opiniowanie sprawozdania Zarządu,
c) składanie Walnemu Zgromadzeniu pisemnego sprawozdania z wyników czynności, o których mowa
w pkt.
a) i b),
d) zatwierdzanie wieloletnich i rocznych planów rzeczowych i finansowych oraz planów inwestycji
rzeczowych
i kapitałowych Spółki,
e) ocena wniosków Zarządu dotyczących podziału zysku lub pokrycia straty,
f) powoływanie i odwoływanie poszczególnych członków Zarządu lub całego Zarządu,
g) zawieszanie w czynnościach z ważnych powodów poszczególnych lub wszystkich członków Zarządu,
h) ustalanie zasad wynagradzania członków Zarządu, zawieranie z nimi umów oraz reprezentowanie Spółki
w sprawach pomiędzy Spółką, a członkiem Zarządu,
i) wyrażanie zgody na powoływanie prokurentów,
j) wyrażanie zgody na zbycie, nabycie lub obciążenie nieruchomości Spółki, udziału w nieruchomości lub
prawa użytkowania wieczystego nieruchomości,
k) wyrażanie zgody na transakcje obejmujące zaciągnięcie zobowiązań, zwolnienie z długu, zbycie, nabycie
lub obciążenie majątku Spółki, jeżeli wartość danej transakcji przewyższy 4.000.000,00 (słownie: cztery
miliony) złotych;
Sprawozdanie Zarządu z działalności OPTeam S.A. w roku obrotowym 2020
34
l) wyrażanie zgody na dokonywanie przez Spółkę darowizny i sponsoring, jeżeli wartość związanych z tym
transakcji przekroczy kwotę 200.000,00 (słownie: dwieście tysięcy) złotych,
m) delegowanie członków Rady Nadzorczej do czasowego wykonywania czynności członków Zarządu
zawieszonych, odwołanych lub nie mogących z innych powodów sprawować swojej funkcji, a także
w przypadku odwołania całego Zarządu lub gdy Zarząd z innych powodów nie może działać, oraz
określanie wynagrodzenia przysługującego delegowanym członkom Rady Nadzorczej,
n) wyrażanie zgody na powołanie oddziału Spółki,
o) wybór biegłego rewidenta do badania sprawozdań finansowych Spółki,
p) zatwierdzanie Regulaminu Zarządu,
q) wyrażanie zgody na wypłatę zaliczki na poczet dywidendy.
Szczegółowy tryb działania i uprawnień Rady Nadzorczej określa Statut Spółki oraz Regulamin Rady Nadzorczej.
Zgodnie z art. 128 ustawy o biegłych rewidentach Rada Nadzorcza Emitenta powołała spośród swojego grona
Komitet Audytu w niżej opisanym składzie osobowym.
Od dnia 1 stycznia 2020 r. do dnia 26 czerwca 2020 r. Komitet Audytu funkcjonował w następującym składzie:
1) Marcin Lewandowski Przewodniczący Komitetu Audytu
2) Wiesław R. Zaniewicz Członek Komitetu Audytu
3) Andrzej Pelczar Członek Komitetu Audytu
a od dnia 26 czerwca 2020 r. do 31 grudnia 2020 r. w składzie:
1) Janusz Bober Przewodniczący Komitetu Audytu
2) Andrzej Pelczar Członek Komitetu Audytu
3) Ryszard Woźniak Członek Komitetu Audytu
27.5. Skład osobowy organów zarządzających i nadzorujących i zmiany jakie zaszły w roku
obrotowym.
Skład Rady Nadzorczej OPTeam S.A. do 26.06.2020 r.:
Janusz Bober
Przewodniczący Rady Nadzorczej
Andrzej Pelczar
Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej, Członek Komitetu Audytu
Wiesław Zaniewicz
Sekretarz Rady Nadzorczej, Członek Komitetu Audytu
Marcin Lewandowski
Członek Rady Nadzorczej, Przewodniczący Komitetu Audytu
Ryszard Woźniak
Członek Rady Nadzorczej
Wacław Irzeński
Członek Rady Nadzorczej
Skład Rady Nadzorczej OPTeam S.A. szóstej kadencji powołanej przez Walne Zgromadzenie OPTeam S,A. w dniu
26.06.2020r.:
Janusz Bober
Przewodniczący Rady Nadzorczej, Przewodniczący Komitetu Audytu
Andrzej Pelczar
Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej, Członek Komitetu Audytu
Wiesław Zaniewicz
Sekretarz Rady Nadzorczej
Ryszard Woźniak
Członek Rady Nadzorczej, Członek Komitetu Audytu
Wacław Irzeński
Członek Rady Nadzorczej
Skład Zarządu OPTeam S.A. do 26.06.2020 r.:
Sprawozdanie Zarządu z działalności OPTeam S.A. w roku obrotowym 2020
35
Tomasz Ostrowski
Prezes Zarządu
Jacek Błahut
Wiceprezes Zarządu.
Rafał Gnojnicki
Wiceprezes Zarządu
Skład Zarządu OPTeam S.A. szóstej kadencji powołanego przez Radę Nadzorczą OPTeam S,A. w dniu 26.06.2020
r.:
Tomasz Ostrowski
Prezes Zarządu
Jacek Błahut
Wiceprezes Zarządu.
27.6. Opis zasad zmiany Statutu OPTeam S.A.
Zgodnie z art. 26 pkt 5 Statutu Spółki, zmiana Statutu OPTeam S.A. wymaga uchwały Walnego Zgromadzenia.
Uchwała dotycząca zmiany Statutu podejmowana jest większością ¾ głosów.
27.7. Sposób działania Walnego Zgromadzenia i jego zasadnicze uprawnienia oraz prawa
akcjonariuszy i sposób ich wykonywania.
Walne Zgromadzenie Spółki może obradować jako zwyczajne i nadzwyczajne.
Zwyczajne Walne Zgromadzenie zwołuje Zarząd Spółki na dzień przypadający nie później niż w ciągu pierwszych
sześciu miesięcy po zakończeniu roku obrotowego. Rada Nadzorcza może zwoł Zwyczajne Walne
Zgromadzenie, jeżeli Zarząd nie zwoła go w terminie określonym w ustawie Kodeks spółek handlowych.
Rada Nadzorcza lub akcjonariusze reprezentujący co najmniej połowę kapitału zakładowego lub co najmniej
połowę ogółu głosów w Spółce mogą zwołać Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie. W przypadku zwołania
Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia przez akcjonariuszy wyznaczają oni przewodniczącego tego
Zgromadzenia.
Porządek obrad Walnego Zgromadzenia ustala Zarząd. Rada Nadzorcza oraz akcjonariusze reprezentujący co
najmniej 1/20 cześć kapitału zakładowego mogą żądać umieszczenia poszczególnych spraw w porządku obrad
najbliższego Walnego Zgromadzenia.
Żądanie umieszczenia spraw w porządku obrad Walnego Zgromadzenia powinno być zgłoszone co najmniej na
21 dni przed wyznaczonym terminem Zgromadzenia i powinno zawierać uzasadnienie lub projekt uchwały
dotyczącej proponowanego punktu porządku obrad. Zmiany w porządku obrad wprowadzone na żądanie
akcjonariuszy Zarząd ogłasza nie później niż na 18 dni przed terminem Zgromadzenia w sposób właściwy dla
zwołania Walnego Zgromadzenia.
Uchwały Walnego Zgromadzenia wymagają w szczególności następujące sprawy:
1) rozpatrywanie i zatwierdzanie rocznego sprawozdania finansowego Spółki, rocznego sprawozdania
z działalności Spółki, a także skonsolidowanego sprawozdania finansowego grupy kapitałowej oraz
sprawozdania z działalności grupy kapitałowej za poprzedni rok obrotowy,
2) udzielanie absolutorium członkom Rady Nadzorczej i członkom Zarządu Spółki z wykonania przez nich
obowiązków,
3) decydowanie o podziale zysku oraz o pokrywaniu strat, a także sposobie wykorzystania funduszy
utworzonych
z zysku,
4) powoływanie członków Rady Nadzorczej oraz ustalanie zasad wynagradzania członków Rady
Nadzorczej,
5) zmiana Statutu, w tym podwyższenie i obniżenie kapitału zakładowego, chyba że przepisy Kodeksu
spółek handlowych lub Statutu stanowią inaczej,
6) wszelkie postanowienia dotyczące roszczeń o naprawienie szkody wyrządzonej przy zawiązaniu Spółki
oraz sprawowaniu nadzoru lub zarządu,
7) wyrażanie zgody na zbycie i wydzierżawienie przedsiębiorstwa lub jego zorganizowanej części oraz
ustanowienie na nich ograniczonego prawa rzeczowego,
Sprawozdanie Zarządu z działalności OPTeam S.A. w roku obrotowym 2020
36
8) decydowanie o umorzeniu akcji oraz wyrażanie zgody na nabywanie akcji w celu ich umorzenia
i określenie warunków ich umorzenia,
9) wyrażanie zgody na emisję obligacji, w tym obligacji zamiennych i obligacji z prawem pierwszeństwa,
10) rozwiązanie, likwidacja i przekształcenie Spółki oraz jej połączenie z inną spółką,
11) tworzenie i likwidowanie kapitałów rezerwowych i innych kapitałów oraz funduszy Spółki,
12) zatwierdzenie regulaminu Rady Nadzorczej,
13) ustanowienie i zmiana regulaminu obrad Walnego Zgromadzenia.
Zgodnie z postanowieniami Regulaminu Walnego Zgromadzenia, prawo uczestniczenia w Walnym Zgromadzeniu
Spółki mają tylko osoby będące akcjonariuszami spółki na szesnaście dni przed datą Walnego Zgromadzenia
(dzień rejestracji uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu).
Na żądanie uprawnionego ze zdematerializowanych akcji na okaziciela spółki publicznej zgłoszone nie wcześniej
niż po ogłoszeniu o zwołaniu Walnego Zgromadzenia i nie później niż w pierwszym dniu powszednim po dniu
rejestracji uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu, podmiot prowadzący rachunek papierów wartościowych
wystawia imienne zaświadczenie o prawie uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu.
Spółka ustala listę akcjonariuszy uprawnionych do uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu na podstawie wykazu
przekazanego jej przez Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych S.A. (KDPW), a sporządzonego na podstawie
wystawionych przez podmioty prowadzące rachunki papierów wartościowych imiennych zaświadczeń o prawie
uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu.
Pełnomocnictwo do uczestniczenia w Walnym Zgromadzeniu i wykonywania prawa głosu udzielane jest na
piśmie lub w postaci elektronicznej. Formularze pozwalające na wykonywanie prawa głosu przez pełnomocnika
udostępniane są od dnia zwołania Walnego Zgromadzenia na stronie internetowej Spółki.
Akcjonariusze zawiadamiają Spóło udzieleniu pełnomocnictwa w postaci elektronicznej przy wykorzystaniu
adresu poczty elektronicznej Spółki podanego w ogłoszeniu o zwołaniu Walnego Zgromadzenia.
W zawiadomieniu akcjonariusz podaje swój numer telefonu oraz adres e-mail, a także numer telefonu i adres e-
mail pełnomocnika, za pośrednictwem których Spółka będzie mogła komunikować się z Akcjonariuszem
i pełnomocnikiem. Zawiadomienie o udzieleniu pełnomocnictwa powinno wnież zawierać zakres
pełnomocnictwa, tj. wskazywać liczbę akcji, z których wykonywane będzie prawo głosu oraz datę Walnego
Zgromadzenia, na którym prawa te będą wykonywane.
Wraz z zawiadomieniem o udzieleniu pełnomocnictwa w postaci elektronicznej, akcjonariusz przesyła tekst
pełnomocnictwa, z wyłączeniem instrukcji dotyczącej wykonywania prawa głosu przez pełnomocnika, skan
dowodu osobistego lub skan innego dokumentu pozwalającego zidentyfikować Akcjonariusza udzielającego
pełnomocnictwa i pełnomocnika. W przypadku, gdy pełnomocnictwa udziela osoba prawna lub jednostka
organizacyjna nie będąca osobą prawną a posiadająca zdolność prawną, akcjonariusz przesyła skan odpisu
z rejestru, w którym jest zarejestrowany lub skan innego dokumentu potwierdzającego umocowanie osób
działających w imieniu takiego podmiotu.
Jeżeli pełnomocnictwa udzielono osobie prawnej lub jednostce organizacyjnej nie będącej osobą prawną,
a posiadającej zdolność prawną akcjonariusz dodatkowo przesyła skan odpisu z rejestru, w którym
zarejestrowany jest pełnomocnik lub innego dokumentu potwierdzającego fakt istnienia takiego podmiotu.
Zawiadomienie o udzieleniu i/lub odwołaniu pełnomocnictwa w postaci elektronicznej powinno być dokonane
najpóźniej na trzy dni robocze przed datą Walnego Zgromadzenia. Spółka podejmie odpowiednie działania
służące identyfikacji akcjonariusza i pełnomocnika w celu weryfikacji ważności pełnomocnictwa udzielonego
w postaci elektronicznej.
Szczegółowy sposób działania Walnego Zgromadzenia oraz uprawnień tego organu Spółki, a także praw
akcjonariuszy i sposobu ich wykonywania opisane w odpowiednich postanowieniach Statutu OPTeam S.A. oraz
Regulaminie Walnego Zgromadzenia. Dokumenty te udostępnione są na stronie internetowej Spółki.
Sprawozdanie Zarządu z działalności OPTeam S.A. w roku obrotowym 2020
37
28. Informacja o umowach z biegłym rewidentem.
Informacja o umowach z biegłym rewidentem zostały zamieszczone w informacji dodatkowej do sprawozdania
finansowego za 2020 r.- Nota 44
29. Oświadczenia Zarządu Emitenta.
29.1. Oświadczenie dotyczące sporządzenia sprawozdania finansowego oraz sprawozdania
z działalności Emitenta.
Zarząd OPTeam S.A. oświadcza, że według najlepszej swojej wiedzy:
a) sprawozdanie finansowe OPTeam S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2020 r. i dane
porównywalne sporządzone zostało zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz że
odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Spółki OPTeam
S.A. oraz jej wynik finansowy,
b) sprawozdanie z działalności OPTeam S.A. za 2020 r. zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz
sytuacji OPTeam S.A., w tym opis podstawowych zagrożeń i ryzyk.
29.2. Oświadczenie dotyczące firmy audytorskiej.
Zarząd OPTeam S.A. działając na podstawie oświadczenia złożonego przez Radę Nadzorczą OPTeam S.A.
informuje, że:
a) firma audytorska Misters Audytor Adviser Spółka z o.o. z siedzibą w Warszawie, ul. Wiśniowa 40 lok.
5 oraz członkowie zespołu wykonującego badanie rocznego sprawozdania finansowego OPTeam S.A. za
2020 r. spełniali warunki do sporządzenia bezstronnego i niezależnego sprawozdania z badania rocznego
sprawozdania finansowego OPTeam S.A. za 2020 r. zgodnie z obowiązującymi przepisami, standardami
wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowej.
b) W OPTeam S.A. przestrzegane przepisy związane z rotacją firmy audytorskiej i kluczowego biegłego
rewidenta oraz obowiązkowe okresy karencji.
c) OPTeam S.A. posiada politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej oraz polityw zakresie świadczenia
na rzecz OPTeam S.A. przez firmę audytorską, podmiot powiązany z firmą audytorską lub członka jego
sieci, dodatkowych usług niebędących badaniem, w tym usług warunkowo zwolnionych z zakazu
świadczenia przez firmę audytorską.
Zarząd OPTeam S.A.
Tomasz Ostrowski Prezes Zarządu
Jacek Błahut Wiceprezes Zarządu
Tajęcina, dnia 03 marca 2021 roku.