Raport

S P R A W O ZD A N I E Z A R Z Ą D U

Z D Z I A Ł A L N O Ś C I S P Ó Ł K I

O P T e a m S . A .

za 2 0 20 r o k

TAJĘCINA, DNIA 03 marca 2021 ROKU

Sprawozdanie Zarządu z działalności OPTeam S.A. w roku obrotowym 2020 

 
 
 
SPIS TREŚCI  
 Podstawowe informacje dotyczące Emitenta. ...................................................................................... 3 
 Informacje o podstawowych produktach i usługach Emitenta. .............................................................. 4 
 Informacje o rynkach zbytu produktów i usług Emitenta. ...................................................................... 8 
 Opis sytuacji finansowej Emitenta - podstawowe wielkości ekonomiczno – finansowe............................ 9 
 Informacje o zawartych umowach znaczących dla działalności Emitenta  ............................................. 13 
 Informacja o powiązaniach organizacyjnych lub kapitałowych Emitenta z innymi podmiotami. Określenie 
głównych inwestycji w tym inwestycji kapitałowych. ................................................................................... 13 
 Informacje o istotnych transakcjach zawartych przez Emitenta lub jednostkę od niego zależną z podmiotami 
powiązanymi na innych warunkach niż rynkowe. ........................................................................................ 15 
 Opis istotnych czynników ryzyka i zagrożeń. ...................................................................................... 15 
 Wskazanie  istotnych  postępowań  toczących  się  przed  sądem,  organem  właściwym  dla  postępowania 
arbitrażowego lub organem administracji publicznej dotyczących zobowiązań lub wierzytelności Emitenta. ... 18 
 Informacje o zaciągniętych umowach dotyczących kredytów i pożyczek. ............................................. 18 
 Informacje o udzielonych i otrzymanych pożyczkach oraz poręczeniach  i gwarancjach. ........................ 20 
 Opis wykorzystania przez Emitenta wpływów z przeprowadzonej emisji papierów wartościowych w okresie 
objętym raportem. ................................................................................................................................... 21 
 Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników. ... 21 
 Zarządzanie zasobami finansowymi................................................................................................... 21 
 Ocena możliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych, w tym inwestycji kapitałowych. ....................... 21 
 Ocena czynników nietypowych i zdarzeń mających wpływ na wynik działalności  ................................. 21 
 Strategia, perspektywy rozwoju oraz charakterystyka zewnętrznych  i wewnętrznych czynników istotnych 
dla rozwoju Emitenta. ............................................................................................................................... 22 
 Zmiany w podstawowych zasadach zarządzania przedsiębiorstwem Emitenta. ..................................... 23 
 Wszelkie  umowy  zawarte  między  Emitentem  a  osobami  zarządzającymi,  przewidujące  rekompensatę  
w przypadku ich rezygnacji lub zwolnienia  z zajmowanego stanowiska bez ważnej przyczyny. ....................... 23 
 Wartość wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym wynikających z programów motywacyjnych. ........... 23 
 Określenie łącznej liczby i wartości nominalnej wszystkich akcji Emitenta. ........................................... 24 
 Informacje  o  znanych  Emitentowi  umowach,  w  wyniku  których  mogą  w  przyszłości  nastąpić  zmiany   
w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy. ...................................................... 24 
 Informacja o systemie kontroli programów akcji pracowniczych. ......................................................... 24 
 Informacja dotycząca Komitetu Audytu. ............................................................................................ 24 
 Informacja o polityce różnorodności stosowanej do organów nadzorujących  i zarządzających Emitenta. 29 
 Dane dotyczące informacji niefinansowych........................................................................................ 29 
 Oświadczenie Zarządu o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego. ........................................................ 29 
 Informacja o umowach z biegłym rewidentem. .................................................................................. 37 
 Oświadczenia Zarządu Emitenta. ...................................................................................................... 37 

Sprawozdanie Zarządu z działalności OPTeam S.A. w roku obrotowym 2020

1. Podstawowe informacje dotyczące Emitenta.

Emitent: OPTeam S.A. .

Siedziba: 36-002 Tajęcina 113

Nr telefonu: +48 (017) 867-21-00

Nr telefaksu: +48 (017) 852-01-38

Numer KRS: 0000160492

REGON: 008033000

NIP: 8130334531

Kapitał zakładowy 730.000 zł w całości opłacony

Adres internetowy: www.opteam.pl

Akcje Emitenta notowane są na rynku równoległym 5 PLUS Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A.

Giełda

Giełda Papierów Wartościowych w Warszawie S.A.

Ul. Książęca 4

00-498 Warszawa

Symbol na GPW

OPM

Sektor na GPW

Informatyka

Rynek Równoległy

5 Plus

Indeksy

WIG

System depozytowo -

rozliczeniowy

Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych S.A. (KDPW)

Ul. Książęca 4, 00-498 Warszawa

Skład osobowy organów Emitenta.

1.1 Rada Nadzorcza Emitenta.

Skład Rady Nadzorczej OPTeam S.A. do 26.06.2020 r.:

Janusz Bober

Przewodniczący Rady Nadzorczej

Andrzej Pelczar

Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej, Członek Komitetu Audytu

Wiesław Zaniewicz

Sekretarz Rady Nadzorczej, Członek Komitetu Audytu

Marcin Lewandowski

Członek Rady Nadzorczej, Przewodniczący Komitetu Audytu

Ryszard Woźniak

Członek Rady Nadzorczej

Wacław Irzeński

Członek Rady Nadzorczej

Skład Rady Nadzorczej OPTeam S.A. szóstej kadencji powołanej przez Walne Zgromadzenie OPTeam S,A. w dniu

26.06.2020r.:

Janusz Bober

Przewodniczący Rady Nadzorczej, Przewodniczący Komitetu Audytu

Andrzej Pelczar

Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej, Członek Komitetu Audytu

Wiesław Zaniewicz

Sekretarz Rady Nadzorczej

Ryszard Woźniak

Członek Rady Nadzorczej, Członek Komitetu Audytu

Wacław Irzeński

Członek Rady Nadzorczej

Sprawozdanie Zarządu z działalności OPTeam S.A. w roku obrotowym 2020

W ramach Rady Nadzorczej szóstej kadencji funkcjonuje 3 osobowy komitet audytu, w skład którego wchodzą:

Janusz Bober jako Przewodniczący oraz Andrzej Pelczar i Ryszard Woźniak jako członkowie.

1.2. Zarząd Emitenta.

Skład Zarządu OPTeam S.A. do 26.06.2020 r.:

Tomasz Ostrowski

Prezes Zarządu

Jacek Błahut

Wiceprezes Zarządu.

Rafał Gnojnicki

Wiceprezes Zarządu

Skład Zarządu OPTeam S.A. szóstej kadencji powołanego przez Radę Nadzorczą OPTeam S,A. w dniu 26.06.2020

r.:

Tomasz Ostrowski

Prezes Zarządu

Jacek Błahut

Wiceprezes Zarządu.

2. Informacje o podstawowych produktach i usługach Emitenta.

1) Podstawowe informacje o produktach i usługach Emitenta.

OPTeam S.A. oferuje swoje produkty i usługi na czterech głównych rynkach:

PRZEDSIĘBIORSTWA:

 Systemy ERP (FK, KP, Sprzedaż, Logistyka, Środki Trwałe, WMS, Business Intelligence, itd.)

OPTeam SA opiera swoją ofertę na rozwiązaniach firm UNIT4 (Teta) oraz Comarch SA. Jako autoryzowany partner

tych firm posiada kilkudziesięcioosobową grupę konsultantów, programistów i wdrożeniowców, która pozwala

na obsługę kilkuset różnych instalacji systemów ERP eksploatowanych przez Klientów. Oprócz wdrożeń, pomocy

w utrzymaniu systemów, dostarczania aktualizacji oprogramowania oraz wykonywania usług serwisowych

OPTeam S.A. realizuje dużą ilość prac dodatkowych (rozwój i modyfikacje konfiguracji), które zlecane są przez

klientów i wynikają z bieżącej eksploatacji systemów.

 Zarządzanie produkcją

W obszarze systemów do zarządzania produkcją Emitent oferuje rozwiązania firmy Comarch SA, firmy Gebauer

(TIMELINE) oraz własnego autorstwa systemy specjalizowane dla różnych branż produkcyjnych.

 Cyfryzacja procesów biznesowych

Przedsiębiorstwa niechętnie zmieniają wdrożone już systemy ERP z uwagi na wysokie koszty i wymagany

ogromny wysiłek organizacyjny. Współczesne trendy sprowadzają się do budowy nowych funkcjonalności poza

systemami ERP, za pomocą narzędzi, które umożliwiają w szybki i niedrogi sposób dołączanie nowych procesów

biznesowych do ekosystemu danej organizacji. OPTeam dostarcza tego typu rozwiązania wykorzystując jako

framework systemy nAxiom oraz Webcon. Pozwalają one na oprogramowanie bardzo różnych procesów

dotyczących logistyki, controlingu, współpracy z kontrahentami, pracy zdalnej, procesów produkcyjnych i spraw

pracowniczych a także procesów związanych z obiegiem dokumentów.

Sprawozdanie Zarządu z działalności OPTeam S.A. w roku obrotowym 2020

 Aplikacje internetowe

OPTeam S.A. wdraża aplikacje internetowe, portale firmowe i inne rozwiązania internetowe w oparciu o własny,

autorski famework Web360. Jest to centralnie zarządzany multiportal z możliwością delegowania samodzielnych

serwisów do jednostek podrzędnych i stowarzyszonych. Hierarchicznie zarządzane portale i serwisy internetowe,

działające w jednym środowisku, umożliwiają istotną redukcję kosztów i ułatwiają zarządzanie.

 Aplikacje na zamówienie

Ważną częścią organizacji OPTeam S.A. jest zespół programistów pracujących w różnych technologiach (głównie

.Net i PHP). Pozwala to na wzbogacenie oferty OPTeam S.A. o kompleksowe systemy oprogramowania tworzone

na zamówienie. W wielu wypadkach usługi te są istotnym uzupełnieniem, a często wręcz rdzeniem oferty

integracyjnej co pozwala na realizację ambitnych i wysokomarżowych projektów budowy infrastruktury

teleinformatycznej przedsiębiorstw.

 System karty pracowniczej OPTIpass

OPTIpass to oprogramowanie pozwalające na wydawanie i użytkowanie elektronicznych kart pracowniczych.

W zależności od konfiguracji i potrzeb, karta może spełniać szereg funkcji: identyfikacja pracowników, dostęp do

komputera i urządzeń wielofunkcyjnych, podpis elektroniczny w oparciu o infrastrukturę PKI, kontrola dostępu

do pomieszczeń, parkingów i zasobów firmy, rejestracja czasu pracy, obsługa portierni itd.

 Infrastruktura ICT

OPTeam jest partnerem technicznym i handlowym liczących się producentów sprzętu i oprogramowania

systemowego. Wysokie kompetencje projektantów i inżynierów wdrożeniowych pozwalają na oferowanie

zaawansowanych rozwiązań i usług budowy sieci teleinformatycznych, centrów danych i innych elementów

infrastruktury takich jak systemy składowania danych, Internetu, bezpiecznego zasilania, okablowania

strukturalnego, kontroli dostępu i bezpieczeństwa fizycznego. Oprócz infrastruktury lokalizowanej w zasobach

Klientów, OPTeam S.A. oferuje także usługi związane z lokalizacją zasobów w tzw. chmurze.

 Systemy bezpieczeństwa IT

Emitent wdraża zaawansowane systemy zabezpieczenia danych przed nieautoryzowanym dostępem. Na budowę

systemów monitorowania infrastruktury i zarządzania dostępem do danych pozwala współpraca wieloma

producentami rozwiązań z zakresu ochrony danych, takich jak CheckPoint, Fortinet, Watchguard, AlienVault,

Netwrix, Gemalto, DeviceLock, CyberArk, SkyBox, Aruba, Veam. Rozwiązania te obejmują m.in. ochronę brzegu

sieci, kompleksową ochrona końcówek, analiza procesów wewnątrz infrastruktury, zbieranie i korelację

informacji, szyfrowanie danych, zabezpieczenie przed wypływem danych (DLP), bezpieczne uwierzytelnianie,

zarządzanie bezpieczeństwem, audyty konfiguracji i testy penetracyjne.

 Kasy fiskalne oraz oprogramowanie dla sklepów i sektora HoReCa

UCZELNIE WYŻSZE

 Systemy ERP

W obszarze szkolnictwa wyższego OPTeam SA opiera swoją ofertę na rozwiązaniu firmy UNIT4 Teta Edu. Jest to

system uwzględniający specyfikę warunków uczelni wyższych, szczególnie w zakresie modułów kadrowo-

płacowych. Duże doświadczenie OPTeam S.A. i największy w Polsce zespół wdrożeniowy pozwalają na realizację

najbardziej skomplikowanych projektów uczelnianych. Projekty ERP uzupełniane są zwykle wdrożeniami systemu

dziekanatowego, obiegu dokumentów, aplikacji intranetowych i portali uczelnianych oraz dodatkowych,

specjalizowanych aplikacji przygotowywanych na indywidualne zlecenia uczelni. Wdrożone systemy są z reguły

sukcesywnie uzupełniane i rozszerzane w oparciu o doświadczenia ich eksploatacji.

 Wdrożenia systemu dziekanatowego USOS

OPTeam S.A. zrealizował już w uczelniach kilkanaście wdrożeń systemu obsługi toku studiów USOS i rozbudowuje

swój zespół wdrożeniowy w przewidywaniu kolejnych kontraktów wdrożeniowych. Wdrożenia realizowane są

począwszy od koncepcji i projektu, poprzez instalację, konfigurację, szkolenia aż do wsparcia eksploatacyjnego.

Wdrożenia prowadzone są też w modelu hybrydowym, wspólnie z zespołem wewnątrzuczelnianym.

Sprawozdanie Zarządu z działalności OPTeam S.A. w roku obrotowym 2020

Wdrożenia realizowane przez OPTeam S.A. obejmują również indywidualne aplikacje wprowadzające dodatkowe

funkcjonalności zintegrowane z USOSem.

 Digitalizacja procesów i obiegów dokumentów uczelnianych

W większości przypadków dostępne systemy ERP i dziekanatowe nie pokrywają wszystkich wymagań i oczekiwań

uczelni. OPTeam S.A. przygotowuje indywidualnie, na zlecenie uczelni, aplikacje, które rozszerzają zakres

procesów akademickich. Dotyczy to np. obsługi wniosków studenckich i pracowniczych, prowadzenia projektów,

scenariuszy akceptacji decyzji, w tym dotyczących dokumentów księgowych i kadrowych, budowy i obsługi

archiwum, automatycznej dystrybucji danych i innych.

 Multiportal EDU Web360

Multiportal EDU Web360 to framework autorstwa OPTeam S.A., który pozwala na stworzenie i efektywną

budowę obecności uczelni w Internecie. Hierarchiczne zarządzanie strukturą i treścią serwisów z możliwością

kaskadowego dziedziczenia uprawnień znacznie ogranicza koszty budowy aplikacji i portali internetowych

w rozbudowanym i wymagającym uczelnianym środowisku IT. Część serwisów, takich jak np. Intranet, e-learning,

Uczelniane Biuro Karier czy Centrum Transferu Technologii jest już dostępna w podstawowej opcji w systemie.

OPTeam S.A. stale rozwija funkcjonalności EDU web360.

 OPTIcamp

OPTIcamp to wieloaplikacyjny system karty kampusowej pozwalający w podstawowej wersji na wydawanie

i przedłużanie Elektronicznych Legitymacji Studenckich i Elektronicznych Legitymacji Doktoranta. OPTIcamp

można rozbudowywać o dodatkowe funkcjonalności takie jak kontrola dostępu, elektroniczne płatności na

terenie kampusu, dostęp i rozliczanie urządzeń wielofunkcyjnych, PKI, obsługa portierni itd.

 Infrastruktura IT

OPTeam S.A. oferuje na rynku uczelnianym pełną gamę rozwiązań infrastrukturalnych: od projektów sieci,

centrów danych i konfiguracji chmury hybrydowej, poprzez systemy bezpieczeństwa IT aż do rozwiązań

specjalizowanych: wirtualne laboratoria w chmurze i klastry obliczeniowe.

ENERGETYKA:

 Budowa sieci technologicznych

OPTeam SA specjalizuje się w budowie rozległych sieci metropolitarnych z wykorzystaniem technologii MPLS,

SDH, PDH, DWDM. Oferta obejmuje pełny zakres rozwiązań do budowy jednolitych rozległych sieci OT wraz

z zaawansowanymi systemami zarządzania, monitorowania i bezpieczeństwa. OPTeam S.A. wykorzystuje w

swoich wdrożeniach technologię i urządzenia izraelskiego producenta ECI/Rainbow.

 Cyfryzacja procesów

Branża energetyczna chętnie digitalizuje swoje procesy biznesowe w systemach „okołoerpowych”, które

pozwalają na budowanie w szybki sposób modułów oprogramowania wspierających automatyczny przepływ

danych miedzy systemami i podejmowanie decyzji. OPTeam dostarcza tego typu rozwiązania wykorzystując jako

framework systemy nAxiom i Webcon.

 Archiwizacja dokumentacji technicznej

OPTeam S.A. wdraża i oferuje usługę budowy fizycznego archiwum dokumentów, archiwum elektronicznego oraz

digitalizacji procesów archiwizacji m.in. dokumentacji technicznej (np. linii przesyłowych).

 Aplikacje i infrastruktura IT

OPTeam S.A. oferuje na rynku energetycznym obydwa swoje autorskie produkty, tzn. Web360 (framework do

budowy portali i aplikacji internetowych) oraz OPTIpass (system karty pracowniczej). OPTeam dostarcza również

rozwiązania z obszaru infrastruktury ICT, tj. systemy serwerowe i przechowywania danych, systemy

bezpieczeństwa IT, elementy sieci oraz specjalizowane rozwiązania mobilne.

Sprawozdanie Zarządu z działalności OPTeam S.A. w roku obrotowym 2020

ORGANIZACJE PUBLICZNE I ADMINISTRACJA

 Systemy ERP (FK, KP, Logistyka, Środki Trwałe, Business Intelligence, itd.)

OPTeam SA opiera swoją ofertę na rozwiązaniach firm Comarch SA oraz UNIT4 (Teta). Jako autoryzowany partner

tych firm posiada kilkudziesięcioosobową grupę konsultantów, programistów i wdrożeniowców, co pozwala na

obsługę kilkuset różnych instalacji systemów ERP eksploatowanych przez Klientów. Systemy te uzupełniane są

z reguły przez dodatkowe aplikacje i funkcjonalności budowane na zasadzie serwisów zintegrowanych z ERP.

 Multiportal Public Web360

Multiportal Public Web360 to specjalna wersja frameworku OPTeam S.A. przygotowana z myślą o organizacjach,

urzędach i administracji samorządowej. Pozwala on na tworzenie portali i aplikacji internetowych

rozszerzających funkcjonalność dostępną w ramach systemów dziedzinowych w administracji, m.in. o funkcje

intranetowe czy dodatkowe e-usługi, takie jak np. eBOK.

 OPTIpass

OPTIpass to wieloaplikacyjny system karty pracowniczej. Oprócz identyfikatora pracownika system może mieć

różne dodatkowe funkcjonalności takie jak kontrola dostępu do pomieszczeń, stref i parkingów, elektroniczne

płatności i dostęp do automatów sprzedających, dostęp i rozliczanie urządzeń wielofunkcyjnych, PKI, podpis

kwalifikowany, obsługa portierni, rejestracja czasu pracy itd.

 Aplikacje dedykowane

OPTeam S.A. startuje w przetargach na zaprojektowanie i wykonanie rozwiązań teleinformatycznych

przeznaczonych do obsługi procedur wewnętrznych i udostępniania usług oferowanych przez specjalizowane

urzędy i organizacje. Należą do nich przede wszystkim usługi rozszerzające i ułatwiające komunikację obywateli

z urzędem, np. związane z ochroną zdrowia czy uzyskiwaniem różnych zezwoleń i decyzji drogą online. Aplikacje

te wykonywane są w oparciu o zasoby wewnętrzne zespołów programistycznych.

 Infrastruktura IT

OPTeam S.A. oferuje na tym rynku pełną paletę rozwiązań infrastrukturalnych: projekty i wykonawstwo sieci,

centrów danych, instalacji chmury hybrydowej, systemów bezpieczeństwa IT oraz specjalizowanych szkoleń

informatycznych

i egzaminów w Autoryzowanym Centrum Egzaminacyjnym Pearson VUE.

Opis głównych prac w zakresie badań i rozwoju produktów OPTeam S.A. w 2020 r.

 Timeline - Integracje

Celem projektu jest wytworzenia rozwiązań umożliwiających integracje systemu zarządzania produkcją TimeLine

z systemami ERP.

 Wirtualny Asystent Studenta (WAS)

Celem projektu jest przygotowanie zaawansowanego BOT-a konwersacyjnego skierowanego do kandydatów

oraz studentów uczelni wyższych, dostępnego 24/7. Zbudowany będzie przy wykorzystaniu silnika NLP oraz tzw.

sztucznej inteligencji, pomagającej zrozumieć złożone zapytania, personalizującej odpowiedzi i pozwalającej na

złożone interakcje z rozmówcami.

 E-Centrum Transferu Technologii (CTT)

Celem projektu jest opracowanie w oparciu o platformę EDU Web 360 modułu funkcjonalnego dedykowanego

dla uczelni wyższych oraz jednostek badawczo–rozwojowych w obszarze zarządzania pracami badawczo-

rozwojowymi.

Sprawozdanie Zarządu z działalności OPTeam S.A. w roku obrotowym 2020

3. Informacje o rynkach zbytu produktów i usług Emitenta.

Oferta OPTeam ulokowana jest w kilku głównych segmentach rynku:

1) Instytucje (public); szkoły wyższe, administracja państwowa i samorządowa,

2) Przedsiębiorstwa (korporacje); przemysł, energetyka,

3) Przedsiębiorstwa (MŚP ); przemysł, budownictwo, handel, usługi

Przychody ze sprzedaży

RYNKI/ przychody ze sprzedaży

2020 rok

Struktura

2019 rok

Struktura

tys. PLN

Przychody ogółem , w tym:

55 729

100,0 %

59 457

100,0 %

Instytucje

26 432

47,4 %

21 820

36,7 %

Przedsiębiorstwa - korporacje

17 090

30,7 %

23 219

39,1 %

Przedsiębiorstwa MŚP

12 207

21,9 %

14 417

24,2 %

Przychody ze sprzedaży struktura wg rynków w 2020 roku

Rynek uczelni wyższych – edukacja

OPTeam jest znaczącym dostawcą rozwiązań teleinformatycznych na rynek szkół wyższych. Obecnie rozwiązania

Spółki funkcjonują w ponad 100 uczelniach. Przychody zrealizowane na rynku edukacji w 2020 r. wyniosły 21,4

mln zł (w 2019 roku 13,1 mln zł).

47,4%

30,7%

21,9%

55,7

mln zł

26,4 mln

Instytucje

12,2 mln

Przedsiębiorstwa MŚP

(produkcja przemysłowa,

budownictwo, handel, usługi)

17,1 mln

Przedsiębiorstwa -korporacje

Sprawozdanie Zarządu z działalności OPTeam S.A. w roku obrotowym 2020

Rynek instytucji państwowych i samorządowych (public)

Na rynku public przychody ze sprzedaży sprzętu i usług informatycznych za 2020 rok wyniosły 5 mln zł co stanowi

9 % przychodów ze sprzedaży ogółem.

Energetyka

Przychody ze sprzedaży w segmencie rynku energetyki w 2020 w wysokości 7 mln zł r. zrealizowane zostały

w zakresie:

 dostawy - głównie infrastruktury,

 stałych umowach opieki (maintenance),

 sprzedaży usług i rozwiązań własnych.

W ramach rozwiązań/usług własnych zrealizowano umowy na wdrożenie rozwiązań grupy produktowej obiegu

dokumentów

i archiwizacji OPTiRCM. Oprócz wdrożeń oprogramowania, OPTeam realizował również usługi digitalizacji

i archiwizacji dokumentacji technicznej.

Rynek przedsiębiorstw

Oferta OPTeam adresowana była głownie do przedsiębiorstw średnich i dużych. Przychody 2020 r. zrealizowano

w szczególności w zakresie:

 sprzedaży, wdrożeniach i obsłudze posprzedażnej systemów ERP (Comarch XL) oraz rozwiązań własnych

(OPTiCOMMERCE, OPTIbudowa, , iCenter),

 projektach integratorskich i dostawach sprzętu i licencji dla dużych przedsiębiorstw.

Ofertę uzupełniały usługi wdrożeniowe systemów sprzedaży z urządzeniami fiskalnymi, głównie dla dużych sieci

handlowych.

W 2020 roku przychody OPTeam na rynku przedsiębiorstw (korporacje +MŚP bez energetyki) wyniosły 22,3 mln

zł.

4. Opis sytuacji finansowej Emitenta - podstawowe wielkości ekonomiczno – finansowe

Zasady sporządzenia sprawozdania finansowego

Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości

Finansowej („MSSF") oraz MSSF zatwierdzonymi przez Unię Europejską („UE”) obowiązującymi dla sprawozdań

finansowych, których rok obrotowy rozpoczyna się 1 stycznia 2020 roku.

MSSF obejmują standardy i interpretacje zaakceptowane przez Radę Międzynarodowych Standardów

Rachunkowości („RMSR") oraz Komitet ds. Interpretacji Międzynarodowej Sprawozdawczości Finansowej

(„KIMSF").

Roczne sprawozdanie finansowe za okres dwunastu miesięcy zakończony dnia 31 grudnia 2020 roku zostało

sporządzone zgodnie z wymogami Międzynarodowego Standardu Rachunkowości nr 1 „Prezentacja Sprawozdań

Finansowych”, który został zatwierdzony przez Unię Europejską i zgodnie z innymi obowiązującymi przepisami.

Zakres sprawozdania finansowego jest zgodny z Rozporządzeniem Ministra Finansów z 29 marca 2018 roku

w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz

warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego

państwem członkowskim ( tekst jednolity Dz. U. z 2018 roku, poz. 757) i obejmuje okres dwunastu miesięcy od

dnia 1 stycznia do dnia 31 grudnia 2020 roku i okres porównawczy od dnia 1 stycznia do dnia 31 grudnia 2019

roku.

Sprawozdanie Zarządu z działalności OPTeam S.A. w roku obrotowym 2020

4.1. Sprawozdanie zysków i strat Emitenta w latach 2020 - 2019 (w tys. PLN).

Sprzedaż i wynik finansowy

tys. PLN

Rok 2020

Rok 2019

Zmiana 2020/2019

tys. PLN

Struktura

tys. PLN

struktur

tys. PLN

Przychody ze sprzedaży

produktów

i usług i towarów razem, w

tym:

55 729

100 %

59 457

100 %

-3 728

-6,3 %

Przychody ze sprzedaży

produktów i usług

29 424

52,8 %

33 886

57,0 %

-4 462

-13,2%

Przychody ze sprzedaży

towarów

26 305

47,2 %

25 570

43,0 %

735

2,9%

Zysk (strata)na sprzedaży

470

0,8 %

0,1 %

416

767,5 %

Zysk (strata) na działalności

operacyjnej

1 807

3,2 %

632

1,1 %

1 175

186,0 %

Wynik z działalności finansowej

290 234

520,8 %

1 596

2,9 %

288 638

18 080,2%

Zysk (strata) brutto - przed

opodatkowaniem

292 041

524 %

2 228

3,7 %

289 813

13 005,9%

Zysk (strata) netto

236 474

424,3 %

1 920

3,2 %

234 554

12 218,8%

Przychody ze sprzedaży produktów, usług i towarów OPTeam S.A. za 2020 rok wyniosły 55 729 tys. zł, wynik

z działalności finansowej 290 549 tys. zł a zysk netto 236 474 tys. zł. Wynik z działalności finansowej stanowi

głównie zysk ze zbycia inwestycji (zysk przed podatkiem) - transakcji sprzedaży akcji Spółki PeP. Cena sprzedaży

uzyskana przez OPTeam za zbyte akcje PeP wyniosła 71,5 mln EUR (327,3 mln PLN).

Przychody ze sprzedaży

55,7

mln

59,5

mln

29,4

mln

33,9

mln

26,3

mln

25,6

mln

MLN PLN Przychody 2020 MLN PLN Przychody 2019

MLN PLN

Sprzedaż RAZEM Sprzedaż produktów i usług Sprzedaż towarów

Sprawozdanie Zarządu z działalności OPTeam S.A. w roku obrotowym 2020

4.2. Sytuacja majątkowa, zadłużenie, płynność finansowa na 31 grudnia 2020 r.

Sprawozdanie z sytuacji finansowej.

AKTYWA

Stan na 31.12.2020 r.

Stan na 31.12.2019 r.

Zmiana

tys. PLN

Struktura

w %

tys. PLN

Struktura

w %

tys. PLN

A. Aktywa trwałe

21 110

12,1%

23 149

38,9%

-2 039

-8,8%

B. Aktywa obrotowe

153 000

87,9%

22 046

37,0%

130 954

594%

C. Aktywa przeznaczone do zbycia –

udziały w j.stow.*

14 356

24,1%

-14 356

-100%

RAZEM AKTYWA

174 110

100,0%

59 550

100,0%

114 560

192,4%

PASYWA

A. Kapitał własny

152 113

87,4%

30 939

52,0%

121 174

391,7%

B. Zobowiązania długoterminowe

8 495

4,9%

7 807

13,1%

688

8,8%

C. Zobowiązania krótkoterminowe

13 502

7,8%

20 804

34,9%

-7 302

-35,1%

RAZEM PASYWA

174 110

100,0%

59 550

100,0%

114 560

192,4%

* W pozycji „Aktywa przeznaczone do zbycia” prezentowane są Udziały w Spółce Polskie ePłatności S.A na dzień

31 grudnia 2019 roku w związku z zawartą przez OPTeam w dniu 11.03.2020 roku przedwstępną umową

sprzedaży dotyczącą wszystkich posiadanych akcji w kapitale zakładowym Spółki Polskie ePłatności S.A (RB

2/2020 z dnia 11.03.2020 roku). Na dzień 31 grudnia 2020 roku aktywa trwałe przeznaczone do zbycia nie

występują w związku ze sprzedażą posiadanych akcji w kapitale zakładowym PeP S.A. która nastąpiła w dniu 26

października 2020 roku, o czym OPTeam poinformował KNF raportem bieżącym nr 12/2020 z dnia 26.10.2020

roku.

Sytuacja majątkowa OPTeam S.A. w 2020 roku uległa istotnej zmianie, głównie wskutek zysku zrealizowanego

z transakcji zbycia udziałów w Spółce PeP. Wzrost aktywów wynika z inwestycji w aktywa finansowe (115 mln zł),

inwestycji

w jednostkach podporządkowanych (1,2 mln zł w LLCD Sp. z o.o.), a także wzrostu środków pieniężnych o 18,5

mln zł.

Zadłużenie, płynność finansowa.

W okresie 2020 roku Spółka OPTeam S.A. posiadała zasoby finansowe – środki własne, kredyt w rachunku

bieżącym, umożliwiające w pełni wywiązywanie się z zaciągniętych zobowiązań finansowych, bez zagrożenia

utraty płynności finansowej. Spółka w całym okresie 2020 roku terminowo regulowała wszystkie swoje

zobowiązania zarówno wobec dostawców, pracowników, banków, leasingodawców oraz Skarbu Państwa.

Spółka w ramach zabezpieczenia płynności finansowej, korzysta z kredytów obrotowych w rachunkach

bieżących, łączny limit kredytowy wynosi 7 mln zł. Na dzień 31 grudnia 2020 roku zobowiązanie z tytułu

kredytów bankowych nie występują.

Sprawozdanie Zarządu z działalności OPTeam S.A. w roku obrotowym 2020

PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE w tys. PLN

Za okres

od 01.01.2020

do 31.12.2020

Za okres

od 01.01.2019

do 31.12.2019

Zmiana

tys. PLN

A. Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej, w

tym:

-50 000

3 379

-53 379

Zapłacony podatek dochodowy

-55 368

B. Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej

187 337

-4 802

192 139

C. Przepływy pieniężne z działalności finansowej

-118 784

1 825

-120 609

Zmiana stanu środków pieniężnych

18 553

402

18 151

Środki pieniężne na koniec okresu

19 444

891

18 553

Przepływy z działalności operacyjnej, po pokryciu wydatków działalności statutowej są za 2020 rok ujemne

i wynoszą (-) 50 mln zł. w związku z zapłaconym podatkiem dochodowym w wysokości 55,4 mln zł pokrytym

wpływem z działalności inwestycyjnej. Uzyskane nadwyżki wpływów z działalności operacyjnej ( przed podatkiem

5,4 mln zł) i pozostałe wpływy z działalności inwestycyjnej Spółka wykorzystała na finansowanie inwestycji,

w tym na inwestycje finansowe 116,2 mln zł, nabycie środków trwałych i wartości niematerialnych 1,3 mln zł, na

spłatę kredytów 6,3 mln zł, rat leasingu 0,4 mln zł, obsługę zadłużenia w bankach 0,3 mln zł.

Spółka wypłaciła akcjonariuszom w dniu 31 grudnia 2020 roku zaliczkę na dywidendę w kwocie 117,9 mln zł.

Dywidenda dla akcjonariuszy za rok 2019, decyzją WZA, nie była wypłacana.

Sprawozdanie z przepływów pieniężnych

4.3. Wskaźniki ekonomiczno – finansowe.

Poniżej przedstawiono wybrane wskaźniki charakteryzujące sytuację finansową Spółki OPTeam S.A. w latach

2020 - 2018 na podstawie danych zawartych w sprawozdaniach finansowych.

-50 000

3 379

187 337

-4 802

-118 784

1 825

18 553

402

-150 000

-100 000

-50 000

50 000

100 000

150 000

200 000

250 000

Przepływy pieniężne 2020 Przepływy pieniężne 2019

TYS. PLN

A. Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej

B. Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej

C. Przepływy pieniężne z działalności finansowej

Zmiana środków pieniężnych

Sprawozdanie Zarządu z działalności OPTeam S.A. w roku obrotowym 2020

Wskaźnik

Formuła obliczeniowa

2020

2019

2018

Rentowność sprzedaży brutto

zysk brutto / przychody netto ze sprzedaży

524,0%

3,7%

2,3%

Rentowność EBIT

zysk na działalności operacyjnej / przychody ze

sprzedaży

3,2%

1,1%

-0,3%

Rentowność EBITDA

zysk na działalności operacyjnej + amortyzacja

/ przychody ze sprzedaży

7,6%

5,7%

3,8%

Rentowność sprzedaży netto

zysk netto / przychody netto ze sprzedaży

424,3%

3,2%

2,1%

Rentowność kapitału własnego

ROE

zysk netto / kapitał własny bez wyniku

finansowego bieżącego roku

704,9%

6,6%

5,1%

Rentowność aktywów ROA

zysk netto/ aktywa ogółem

135,8%

3,2%

2,6%

Wskaźnik płynności bieżącej

aktywa obrotowe -krótkoterminowe

rozliczenia międzyokresowe/zobowiązania

krótkoterminowe

12,1

1,09

1,20

Wskaźnik płynności szybkiej

Inwestycje krótkoterminowe +należności

krótkoterminowe /zobowiązania

krótkoterminowe

12,0

1,02

1,07

Wskaźnik ogólnego zadłużenia

zobowiązania ogółem / pasywa ogółem

0,13

0,48

0,46

Wskaźnik rotacji należności w

dniach

przec. stan należności z tytułu dostaw i usług x

liczba dni w okresie 360 / przychody ze

sprzedaży

102,7

112,13

78,96

Wskaźnik rotacji zapasów w

dniach

Zapasy x liczba dni w okresie 360/ koszty

działalności operacyjnej

10,4

11,01

14,95

Wskaźnik rotacji zobowiązań w

dniach

zobowiązania z tytułu dostaw i usług x liczba

dni w okresie 360 / koszty działalności

operacyjnej -koszt pracy - amortyzacja

95,1

100,19

65,16

W 2020 roku wskaźnik bieżącej płynności wynosi 12,1 a wskaźnik płynności szybki ukształtował się na poziomie

12,0. Nadpłynność wynika z transakcji finansowych zrealizowanych w czwartym kwartale roku. Analiza

wskaźników zadłużenia wskazuje na bezpieczny poziom udziału kapitału obcego w finansowaniu działalności,

wskaźnik ogólnego zadłużenia (zobowiązania ogółem / aktywa ogółem), na 31 grudnia 2020 roku wynosi 0,13.

W OPTeam S.A. nie są stosowane zasady rachunkowości zabezpieczeń.

5. Informacje o zawartych umowach znaczących dla działalności Emitenta w tym znanych

emitentowi umowach zawartych pomiędzy akcjonariuszami (wspólnikami), umowach

ubezpieczenia, współpracy, kooperacji.

W 2020 roku Emitent zanotował obroty przekraczające 10 % ogólnej kwoty przychodów ze sprzedaży produktów,

które dotyczyły jednego dostawcy sprzętu teleinformatycznego tj. VERACOMP S.A., z którym w okresie dwunastu

miesięcy 2020 roku zrealizowano obroty w wysokości 10,8 % przychodów ze sprzedaży ogółem. Emitent

informuje, że nie jest powiązany kapitałowo oraz organizacyjnie z ww. dostawcą.

6. Informacja o powiązaniach organizacyjnych lub kapitałowych Emitenta z innymi podmiotami.

Określenie głównych inwestycji w tym inwestycji kapitałowych.

Sprawozdanie Zarządu z działalności OPTeam S.A. w roku obrotowym 2020

Wyszczególnienie

Stan na

31.12.2020 r.

Stan na

31.12.2019 r.

Inwestycje w jednostkach podporządkowanych ogółem

2 287 943,34

1 106 036,34

Udziały w LLCD Sp. z o.o. z siedzibą w Tajęcinie

2 287 943,34

1 106 036,34

Udziały w LLCD Sp. z o.o.

Spółka OPTeam posiada 70 % udziałów w nowoutworzonej technologicznej spółce pod firmą LLCD Sp. z o.o.

z siedzibą w Tajęcinie, która została wpisana w dniu 21 stycznia 2019 roku w Rejestrze Przedsiębiorców

Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem 0000768767. Udziały w spółce LLCD Sp. z o.o. objęte za wkład

pieniężny wycenione zostały w cenie nabycia.

Na dzień 31 grudnia 2020 roku aktywa trwałe przeznaczone do zbycia nie występują w związku ze sprzedażą

posiadanych akcji w kapitale zakładowym CRE PeP S.A. która nastąpiła w dniu 26 października 2020 roku, o czym

OPTeam poinformował KNF raportem bieżącym nr 12/2020 z dnia 26.10.2020 roku.

Aktywa trwałe przeznaczone do zbycia na dzień 31 grudnia 2019 roku, stanowiły udziały w spółce PeP. S.A.

Przedwstępną umowę sprzedaży dotyczącą wszystkich akcji w kapitale zakładowym CRE Polskie ePłatności S.A.

Emitent zawarł w dniu 11 marca 2020 roku o czym poinformował KNF raportem bieżącym nr 2/2020 z dnia

11.03.2020 roku.

Wyszczególnienie

Stan na

31.12.2020 r.

Stan na

31.12.2019 r.

Aktywa trwałe przeznaczone do zbycia

0,00

14 355 533,75

Udziały w jednostkach stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięciach

wyceniane metodą praw własności – udziały w Spółce PeP S.A.

0,00

14 355 533,75

Udziały w PeP S.A.

Udziały w PeP S.A Emitent prezentował jako Aktywa trwałe przeznaczone do zbycia na dzień 31 grudnia 2019

roku w związku z zawartą przedwstępną umową sprzedaży dotyczącą wszystkich akcji w kapitale zakładowym

CRE Polskie ePłatności S.A. Umowa zastała zawarta w dniu 11 marca 2020 roku o czym Zarząd OPTeam

poinformował KNF raportem bieżącym nr 2/2020 z dnia 11.03.2020 roku.

Spółka OPTeam S.A. na dzień 31 grudnia 2019 r. w swoich aktywach finansowych posiadała 8 668 034 akcji co

stanowi 20,51 % udziału w kapitale zakładowym spółki Polskie ePłatności SA( PeP) oraz 20,51 % głosów na

Walnym Zgromadzeniu. Akcje PeP S.A. wycenione zostały metodą praw własności.

Własność kapitału Spółki Centrum Rozliczeń Elektronicznych Polskie ePłatności S.A. na dzień 31 grudnia 2019

Wyszczególnienie

Ilość akcji

Ilość

głosów

Udział w

głosach na

WZA (%)

Wartość

nominalna

akcji zł

Udział w

kapitale

(%)

OPTeam S.A.

8 668 034

20,51%

8 668 034

20,51%

INNOVA AF II S.à r.l z siedzibą w

Luksemburgu

31 008 204

73,38%

31 008 204

73,38%

Pozostali akcjonariusze

2 582 781

6,11%

2 582 781

6,11%

Razem

42 259 019

100,00%

42 259 019

100,00%

Sprawozdanie Zarządu z działalności OPTeam S.A. w roku obrotowym 2020

Z uwagi na fakt, że akcje spółki Polskie ePłatności SA nie są notowane na aktywnym rynku, koszt nabycia

posiadanego 20,51 % pakietu akcji tej spółki porównano z 20,51 % wartości jej aktywów netto na dzień 31

grudnia 2019 roku, a różnicę udziału w aktywach netto ponad cenę nabycia inwestycji ujęto w wyniku

finansowym w pozycji: Udział w wyniku netto jednostki stowarzyszonej wycenianej metodą praw własności.

Wyszczególnienie

Wartość PLN

aktywa netto PEP 31.12.2019 r.

69 992 851,00

udział OPTeam w aktywach netto PeP na

31.12.2019 r.

14 355 533,74

wartość bilansowa akcji PEP

12 342 045,99

różnica ujęta w wyniku finansowym (w latach 2016-

2019)

2 013 487,75

7. Informacje o istotnych transakcjach zawartych przez Emitenta lub jednostkę od niego zależną

z podmiotami powiązanymi na innych warunkach niż rynkowe.

Spółka nie zawarła transakcji ze stronami powiązanymi na innych warunkach niż rynkowe Transakcje ze stronami

powiązanymi zostały opisane w Informacji dodatkowej do sprawozdania finansowego w nocie C. 54.

8. Opis istotnych czynników ryzyka i zagrożeń, z określeniem, w jakim stopniu Emitent jest na nie

narażony.

8.1. Ryzyko związane z wpływem sytuacji makroekonomicznej na działalność Emitenta.

Sytuacja finansowa Emitenta jest uzależniona od sytuacji ekonomicznej w Polsce i na świecie. Na wyniki

finansowe uzyskiwane przez Spółkę mają wpływ: tempo wzrostu PKB, poziom inflacji, stopa bezrobocia oraz

polityka fiskalna i monetarna państwa jak również zmiany poziomu konsumpcji. Te czynniki silnie wpływają

zarówno na poziom inwestycji ogólnie jak również chęć do rozwoju technologicznego co przekłada się na poziom

zakupów produktów w branży IT.

Do okoliczności mogących mieć potencjalny wpływ na sytuację makroekonomiczną i preferencje zakupowe

Klientów na produkty branży IT oferowane przez Emitenta, może mieć sytuacja związana z pandemią

koronawirusa COVID – 19.

Istnieje ryzyko, iż w przypadku długotrwałego pogorszenia sytuacji gospodarczej w Polsce lub na świecie,

wystąpienia spadku popytu konsumpcyjnego lub zastosowania instrumentów polityki gospodarczej państwa

negatywnie wpływających na pozycję rynkową Spółki, realizowane przez nią wyniki finansowe mogą ulec

pogorszeniu.

Emitent konsekwentnie umacnia swoją pozycję eksperta i dostawcy produktów IT na rynku polskim. Istotnym

jest fakt dywersyfikacji produktowej i sektorowej oferty Emitenta, co w efekcie prowadzi do potencjalnego

obniżenia wrażliwości na czynniki makroekonomiczne w odniesieniu do niektórych sektorów.

Sprawozdanie Zarządu z działalności OPTeam S.A. w roku obrotowym 2020

8.2. Ryzyko związane ze zmianami technologicznymi w branży i rozwojem nowych produktów.

Sektor ICT charakteryzuje się bardzo szybkim rozwojem nowych produktów opartych na innowacyjnych

rozwiązaniach technologicznych. W ostatnich latach pojawiło się wiele technologii dostępnych w formule „open

source” co powoduje szybki przyrost produktów na nich opartych oferowanych przez dużą ilość podmiotów.

Istnieje ryzyko pojawienia się na rynku nowych rozwiązań, które spowodują, iż produkty oferowane przez

Emitenta staną się nieatrakcyjne i nie zapewnią wpływów spodziewanych na etapie ich tworzenia i rozwoju.

Ponadto istnieje ryzyko, iż nowe rozwiązania technologiczne, nad których stworzeniem lub rozwojem obecnie

lub w przyszłości będzie pracował Emitent, nie osiągną oczekiwanych parametrów, co miałoby negatywny wpływ

na zdolność Emitenta do odzyskania poniesionych nakładów.

Uwzględniając ww. ryzyka Emitent ze szczególną starannością dobiera zarówno odpowiednie technologie

wykorzystywane

w swoich produktach jak i produkty przez siebie dystrybuowane. Stałe analizowanie rynku oraz bliska współpraca

z kluczowymi klientami są działaniami mającymi na celu m.in. stałe udoskonalanie oferty Emitenta. Budowanie

centrów kompetencji produktowych Emitenta również mają na celu minimalizowanie ryzyka związanego

z rozwojem i zmianami technologicznymi.

8.3. Ryzyko wynikające z konsolidacji branży.

W ostatnim roku procesy konsolidacyjne doprowadziły do dalszego umocnienia wybranych podmiotów

gospodarczych co w konsekwencji prowadzi do dalszej polaryzacji polskiego rynku ICT.

Obserwowany jest trend uzupełniania oferty dużych przedsiębiorstw poprzez akwizycje mniejszych

specjalizowanych podmiotów. Prowadzi to również do dynamicznych zmian w udziale w rynku poszczególnych

dostawców.

Zagrożeniem wynikającym z ww. sytuacji jest możliwość utraty wypracowanej przez lata pozycji rynkowej, co

może doprowadzić do spadku poziomu przychodów ze sprzedaży i wyników finansowych Spółki.

Emitent w pełni korzysta z nowoczesnej infrastruktury oraz rozwiązań technologicznych skoncentrowanych

w Centrum Projektowym Nowoczesnych Technologii OPTeam S.A. w Tajęcinie (obecnie siedziba Spółki).

Powstałe rozwiązania zarówno w ramach produktów jak i usług sukcesywnie wzbogacane są o najnowsze

dostępne technologie i dostosowywane do specyfiki branż, w których Emitent posiada wieloletnie

doświadczenie.

Stałe doskonalenie kadry specjalistów ma na celu umacnianie pozycji Emitenta jako eksperta przy implementacji

nie tylko funkcjonujących już od lat rozwiązań ale również w odniesieniu do innowacyjnych produktów

i technologii.

W celu poszerzenia skali oferowanych usług a co za tym idzie udziału w rynku i zwiększenia rentowności Emitent

nie wyklucza również realizowania przejęć podmiotów branżowych.

8.4. Ryzyko konkurencji.

Rynek polski w ostatnich latach stał się jeszcze bardziej atrakcyjny dla podmiotów w sektorze działalności

Emitenta prowadzących działalność na skalę międzynarodową. Rozwój sektora inwestycyjnego w Polsce

spowodował również pojawienie się dużej ilości małych podmiotów o wysokiej specjalizacji branżowej

i produktowej.

Z tego względu obserwowany jest wzrost konkurencyjnych wobec działalności Emitenta oferentów rozwiązań IT.

Jest to zagrożenie mogące prowadzić do osłabienia pozycji rynkowej Emitenta i pogorszenia jego wyników

finansowych.

Sprawozdanie Zarządu z działalności OPTeam S.A. w roku obrotowym 2020

Z uwagi na ponad 30 letnią historię prowadzenia działalności Emitenta w Polsce i dobrą znajomość rynku ocenia

się, że Emitent w średnim stopniu narażony jest na ryzyka związane z działalnością konkurencji.

Aby ograniczyć skutki działań konkurencyjnych podmiotów Emitent konsekwentnie realizuje plan tworzenia

i komercjalizacji produktów własnych oraz w sposób ciągły buduje kompetencje eksperckie w ramach produktów

dystrybuowanych. Stały i ścisły kontakt ze swoimi klientami umożliwia sprawne i szybkie reagowanie zarówno na

trendy i wymagania branżowe ale również specyfikę i indywidualne podejście do każdego klienta.

8.5. Ryzyko związane ze zmianą warunków handlowych przez dostawców.

Jako dostawca urządzeń oraz technologii firm trzecich Emitent współpracuje z dostawcami zarówno krajowymi

jak również międzynarodowymi korporacjami. Zawarte umowy dystrybucyjne/handlowe/partnerskie

w maksymalny możliwy sposób zabezpieczają interesy Emitenta. Istnieje jednak ryzyko związane z możliwością

zmian ustalonych zasad współpracy głównie w odniesieniu do międzynarodowych korporacji, które

niejednokrotnie wprowadzają określone zmiany centralnie i bez możliwości negocjacji.

Z praktyki Emitenta wynika, że potencjalnie niekorzystna zmiana warunków współpracy z dostawcami urządzeń

i technologii nie może w pełni zostać odzwierciedlona w warunkach współpracy pomiędzy Spółką a odbiorcami.

Obecnie na warunki te może mieć potencjalny wpływ rozprzestrzenianie się pandemii koronawirusa COVID – 19.

Może to skutkować potencjalnym pogorszeniem rentowności oraz płynności Spółki, mimo prowadzonej polityki

dywersyfikacji dostawców.

8.6. Ryzyko związane z projektami informatycznymi realizowanymi przez Emitenta.

Specyfika prowadzenia projektów informatycznych pociąga za sobą określone ryzyka wynikające z jednej strony

z interpretacji wyników wdrożeń narzędzi informatycznych oraz zmienności środowiska, w którym projekt jest

realizowany.

Ze względu na fakt, iż Emitent realizuje projekty o dużym stopniu skomplikowania (m.in. integracji

zaawansowanych rozwiązań informatycznych, systemów wykorzystujących technologie kart elektronicznych,

systemów ERP, etc.) w które zaangażowane są zespoły zarówno po stronie Emitenta jak i powstaje ryzyko

przekroczenia zakładanego czasu i nakładów realizacyjnych. W konsekwencji może to prowadzić do zmniejszenia

lub utraty rentowności danego kontraktu stąd zagrożenia wynikające z tego ryzyka kwalifikowane są jako średnie.

Aby minimalizować ww. ryzyko Emitent realizuje projekty w oparciu o sprawdzone metodyki wdrożeniowe

z pełną kontrolą stosowania opracowanych procedur zarządzania projektami, z wykorzystaniem wdrożonego

oprogramowania.

Takie narzędzia Emitent wdrożył i sukcesywnie je rozwija. Działania Emitenta, których celem jest korelacja

rozwiązań zarządzania projektami ze strukturą produktową oferowaną przez Spółkę prowadzone są w sposób

ciągły. Stale podnoszone są kompetencje menadżerów projektów oraz analityków również w zakresie

umiejętności miękkich pozwalających na jeszcze bardziej efektywne zarządzanie i realizację projektów.

8.7. Instrumenty finansowe w zakresie ryzyka cen, kredytowego i innych.

Jakkolwiek Spółka nie jest narażona na ryzyko związane z instrumentami finansowymi w sposób istotny tak

wahania kursów walut w szczególności spowodowane pandemią koronawirusa COVID-19 mogą przyczynić się do

obniżenia rentowności zawartych już kontraktów, w których występują elementy dostawy infrastruktury

pochodzące z zakupów zagranicznych.

Zarząd Emitenta będzie starał się renegocjować zawarte już umowy, w których istotnym elementem jest dostawa

towarów kupowanych poza Polską a w przypadku zawierania nowych tego typu umów wprowadzi dodatkowe

klauzule zabezpieczające Spółkę przed ryzykiem związanym z instrumentami finansowymi w maksymalny

możliwy sposób.

Sprawozdanie Zarządu z działalności OPTeam S.A. w roku obrotowym 2020

9. Wskazanie istotnych postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla

postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej dotyczących zobowiązań

lub wierzytelności Emitenta.

Na dzień 31 grudnia 2020 roku i w okresie sprawozdawczym objętym niniejszym Sprawozdaniem OPTeam S.A.

nie była stroną postępowań przed sądem lub innym organem o zobowiązania lub wierzytelności, których

pojedyncza lub łączna wartość stanowi co najmniej 10% kapitałów własnych.

10. Informacje o zaciągniętych umowach dotyczących kredytów i pożyczek.

Struktura kredytów i pożyczek wg terminów wymagalności.

Wyszczególnienie

Stan na

31.12.2020 r.

Stan na

31.12.2019 r.

Kredyty i pożyczki razem

3 500 000,00

6 362 559,39

- do jednego roku

1 020 833,33

5 438 577,39

- od 1 roku do 3 lat

2 479 166,67

923 982,00

- od 4 lat do 5 lat

0,00

- powyżej 5 lat

0,00

Zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek na dzień 31 grudnia 2020 roku`

Bank / Pożyczkodawca

Siedziba

Kredyt wg umowy

Kwota pozostała do

spłaty

Terminy spłaty

Zabezpieczenia

Walu

w zł

Walu

w zł

mBank S.A.-Umowa o

kredyt w rachunku

bieżącym nr

20/062/18/Z/VV wraz

z aneksami 1-2 ostatni

z dnia 16.06.2020 r.

Warszawa

3 000 000,00

0,00

18.06.2021

Zabezpieczenie w formie:

- hipoteki umownej na

nieruchomości położonej

w Rzeszowie ul. Lisa Kuli

objętej księgą wieczystą KW

RZ1Z/00067225/6

w wysokości 4 500 000,00 zł

- cesji praw z polisy

ubezpieczeniowej

nieruchomości w Rzeszowie

- weksel in blanco

ING Bank Śląski S.A.-

umowa

wieloproduktowa, nr

887 /2014/ 0000159

/00 z dnia 18.08.2014

roku, ostatni aneks nr

12 z 15.10.2020 r,. z

limitem kredytowym 7

mln zł, w tym limity

na: kredyt obrotowy w

rachunku bankowym 4

Katowice

4 000 000,00

0,00

14.10.2021

- hipoteka kaucyjna na

nieruchomości położonej

w Tajęcinie objętej księgą

wieczystą KW

RZ1Z/00162028/1 do kwoty

10 000 000.00 zł

- cesja praw z polisy

ubezpieczeniowej przedmiotu

zabezpieczenia w/w

nieruchomości,

- weksel in blanco wraz z

deklaracją wekslową

Sprawozdanie Zarządu z działalności OPTeam S.A. w roku obrotowym 2020

mln zł, gwarancje

bankowe 3 mln zł.

Polski Fundusz

Rozwoju S.A. z siedzibą

w Warszawie, przy ul.

Kruczej 50, 00-025

Warszawa;

Subwencja w ramach

Tarczy finansowej dla

MŚP - Umowa z dnia

12.05.2020 r.

Warszawa

3 500 000,00

11.05.2023

Razem

10 500 000,00

3 500 000,00

Zobowiązania z tytułu kredytów na dzień 31 grudnia 2019 roku

Bank / Pożyczkodawca

Siedziba

Kredyt wg umowy

Kwota pozostała do

spłaty

Terminy spłaty

Zabezpieczenia

Walu

w zł

Walu

w zł

mBank S.A.-Umowa o

kredyt w rachunku

bieżącym nr

20/062/18/Z/VV kwota 3

mln zł. z dn. 22.06.2018

Warszawa

4 000 000,00

2 091 239,25

18.06.2020

Zabezpieczenie w formie:

- hipoteki umownej na

nieruchomości położonej

w Rzeszowie ul. Lisa Kuli objętej

księgą wieczystą KW

RZ1Z/00067225/6

w wysokości 4 500 000,00 zł

- cesji praw z polisy

ubezpieczeniowej

nieruchomości w Rzeszowie

- weksel in blanco

ING Bank Śląski S.A.-

umowa

wieloproduktowa, nr 887

/2014/ 0000159 /00 z dnia

18.08.2014 roku, ostatni

aneks nr 11 z 9.10.2019 r,.

z limitem kredytowym 7

mln zł, w tym limity na:

kredyt obrotowy w

rachunku bankowym 5

mln zł, gwarancje

bankowe 2 mln zł.

Katowice

5 000 000,00

2 423 356,14

15.10.2020

- hipoteka kaucyjna na

nieruchomości położonej

w Tajęcinie objętej księgą

wieczystą KW RZ1Z/00162028/1

do kwoty

10 000 000.00 zł

- cesja praw z polisy

ubezpieczeniowej przedmiotu

zabezpieczenia w/w

nieruchomości,

- weksel in blanco wraz

z deklaracją wekslową

ING Bank Śląski S.A.-

Umowa o kredyt

inwestycyjny 1,8 mln, nr

umowy

887/2019/00001096/00 z

dn. 29.05.2019 r wraz z

aneksami nr 1-2 -ostatni z

dnia 09.10.2019

Katowice

1 847 964,00

31.12.2021

- hipoteka kaucyjna na

nieruchomości położonej

w Tajęcinie objętej księgą

wieczystą KW RZ1Z/00162028/1

do kwoty

3 600 000.00 zł

- cesja praw z polisy

ubezpieczeniowej przedmiotu

zabezpieczenia w/w

nieruchomości,

- weksel in blanco wraz

z deklaracją wekslową

Razem

10 847 964,00

6 362 559,39

Sprawozdanie Zarządu z działalności OPTeam S.A. w roku obrotowym 2020

11. Informacje o udzielonych i otrzymanych pożyczkach oraz poręczeniach

i gwarancjach.

Otrzymane gwarancje obejmują udzielone Spółce gwarancje ubezpieczeniowe oraz gwarancje bankowe

związane z zabezpieczeniem dobrego wykonania umowy oraz wadium w ramach przetargu. Gwarancje te mają

charakter przejściowy i związane są odpowiednio z wymogami umowy na dostawy produktów oraz wymogami

postępowania przetargowego. Według przewidywań Spółki nie wystąpi konieczność uruchamiania

przedmiotowych gwarancji.

Otrzymane gwarancje

Zobowiązania warunkowe

Stan na

31.12.2020 r.

Stan na

31.12.2019 r.

Otrzymane gwarancje ubezpieczeniowe, w tym na:

1 411 902,85

1 938 536,17

- na zabezpieczenie dobrego wykonania kontraktu

1 411 902,85

1 938 536,17

- na wadium w ramach przetargu publicznego

0,00

Otrzymane gwarancje bankowe, w tym na:

2 181 586,64

1 363 752,30

- na zabezpieczenie dobrego wykonania kontraktu

2 036 586,64

938 752,30

- na wadium w ramach przetargu publicznego

145 000,00

425 000,00

Umowy gwarancji finansowych - udzielonych

Na dzień 31 grudnia 2020 roku Spółka nie zawierała umów gwarancji finansowych, dotychczasowe umowy

gwarancji finansowych zabezpieczające zobowiązania Spółki Polski ePłatności S.A. zostały zakończone

(zwolnienie zabezpieczeń).

Na dzień 31 grudnia 2019 roku OPTeam udzielała zabezpieczeń zobowiązań Spółki PeP S.A. wg poniższych

umów gwarancji finansowych:

Podmiot

Regon

Rodzaj

zobowiązania

Kwota

zobowiązania

( PLN)

Okres poręczenia

od – do

Centrum Rozliczeń Elektronicznych Polskie ePłatności

S.A. z siedzibą w Rzeszowie - zabezpieczenie spłaty

wierzytelności mBank S.A. oraz ING Bank Śląski S.A. ,

wynikających z Umowy kredytu z dnia 24 kwietnia

2017 r, wraz aneksami.

180523400

zabezpieczenie

zobowiązań –

zastaw

rejestrowy i

zastaw

finansowy na

wszystkich

akcjach PeP

S.A

zabezpieczenie

do kwoty

495 450 000

PLN

Od 16.05.2017 r.

do upływu okresu

zabezpieczenia, nie

później niż 24

kwietnia 2026

roku.

Centrum Rozliczeń Elektronicznych Polskie ePłatności

S.A. z siedzibą w Rzeszowie (poprzednio poręczenie

było dla NeoTu Spółka z o.o. z siedzibą w Kielcach,

której Spółka Polskie ePłatności S.A. była właścicielem

100 % udziałów.) - zabezpieczenie wierzytelności P4

Spółka z o.o. z siedzibą w Warszawie („Play”),

wynikających z umowy dostawy towarów dla PeP

S.A.(poprzednio NeoTu) .

9512120077

poręczenie

zobowiązań z

tytułu dostaw

towarów

Poręczenie do

kwoty

9 600 000 PLN

Dotyczy

zobowiązań

powstałych od

13.09.2017 roku

do 30.06.2019

roku, poręczenie

wygasa po upływie

12 miesięcy od

daty wymagalności

ostatniej faktury

wystawionej w

powyższym okresie

przez P4 Spółka z

o.o.

Sprawozdanie Zarządu z działalności OPTeam S.A. w roku obrotowym 2020

12. Opis wykorzystania przez Emitenta wpływów z przeprowadzonej emisji papierów

wartościowych w okresie objętym raportem.

Uchwałą nr 819/2020 Zarządu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. z dnia 23 października 2020

roku zostały wprowadzone do obrotu giełdowego na Głównym Rynku GPW akcje zwykłe Emitenta na okaziciela

serii E. F i G. Akcje zostały dopuszczone do obrotu giełdowego na rynku równoległym z dniem 28 października

2020 roku. Emisja ta przeznaczona została na realizację programu motywacyjnego pracowników OPTeam S.A.

13. Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz

wyników.

Spółka nie publikowała prognoz na rok 2020.

14. Zarządzanie zasobami finansowymi.

W 2020 roku Emitent posiadał zasoby finansowe: środki własne oraz kredyt inwestycyjny, pozyskane dotacje do

inwestycji, umożliwiające w pełni wywiązywanie się z zaciągniętych zobowiązań finansowych, bez zagrożenia

utraty płynności finansowej.

15. Ocena możliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych, w tym inwestycji kapitałowych.

W 2020 r. nakłady poniesione na inwestycje o charakterze odtworzeniowym, dotyczyły nabycia rzeczowych

aktywów trwałych (sprzęt informatyczny, wyposażenie, środki transportu) oraz licencji do oprogramowania

komputerowego .

16. Ocena czynników nietypowych i zdarzeń mających wpływ na wynik działalności

z określeniem stopnia wpływu tych czynników lub nietypowych zdarzeń na osiągnięty wynik.

Na dzień 31 grudnia 2020 roku i w okresie objętym niniejszym reportem rocznym wystąpiła w sprawozdaniu

OPTeam S.A. pozycja nietypowa ze względu na jej wielkość i częstotliwość w związku ze sprzedażą posiadanych

akcji w kapitale zakładowym CRE PeP S.A., która nastąpiła w dniu 26 października 2020 roku. Zysk ze zbycia

inwestycji wykazany w sprawozdaniu zysków i strat w kwocie 287 956 723,10 zł jest wynikiem finansowym tej

transakcji sprzedaży akcji Spółki PeP.

Wpływ epidemii COVID-19 na działalność Spółki

Na dzień publikacji niniejszego sprawozdania finansowego Zarząd, na podstawie dotychczasowej analizy ryzyk,

w tym zawłaszcza wynikających z panującej pandemii wirusa, doszedł do wniosku, że kontynuacja działalności

Spółki w okresie nie krótszym niż 12 miesięcy od dnia 31 grudnia 2020 roku nie jest zagrożona.

Spółka na bieżąco monitoruje wpływ sytuacji wywołanej pandemią COVID-19 na działalność Spółki, w tym na jej

przyszłą sytuację finansową i osiągane w przyszłości wyniki finansowe. Na moment publikacji niniejszego raportu

Spółka odnotowała niewielki wpływ pojawienia się wirusa na jej sytuację finansową i wyniki ekonomiczne,

a jedynie istotny wpływ na aspekt organizacyjny działalności Spółki.

Sprawozdanie Zarządu z działalności OPTeam S.A. w roku obrotowym 2020

W następstwie wejścia w życie w Polsce Ustawy z dnia 2 marca 2020 roku o szczególnych rozwiązaniach

związanych z zapobieganiem, przeciwdziałaniem i zwalczaniem COVID-19, innych chorób zakaźnych oraz

wywołanych nimi sytuacji kryzysowych (Dz.U. z 2020 r. poz. 374 z późniejszymi zmianami) oraz w trosce

o pracowników Spółki i jej klientów, Spółka podjęła działania umożliwiające świadczenie tzw. pracy zdalnej przez

większość pracowników w celu zapewnienia ciągłości działania i kontynuacji świadczenia usług informatycznych

dla naszych klientów. Na moment publikacji niniejszego sprawozdania wszystkie działy Spółki funkcjonują na

bieżąco, a Spółka realizuje swoje zobowiązania kontraktowe w terminach określonych w umowach.

OPTeam S.A. posiada wystarczające środki finansowe pozwalające na kontynuowanie swojej działalności, w tym

regulowanie bieżących zobowiązań. Spółka nie odnotowała istotnego negatywnego wpływu epidemii na

płynność i terminowo wypełnia swoje zobowiązania wynikające z umów kredytowych. Dodatkowo, dla

zabezpieczenia płynności, w dniu 15 maja 2020 roku pozyskała subwencję finansową z Polskiego Funduszu

Rozwoju S.A. (PFR) w wysokości 3,5 mln zł. oraz dofinansowanie kosztów wynagrodzeń z FGŚP w wysokości 1,05

mln zł. Spółka skorzystała także z możliwości odroczenia terminu płatności składek na ubezpieczenia do ZUS

w wysokości 0,8 mln zł do stycznia 2021 roku.

Spółka nie może jednak wykluczyć, że w przypadku przedłużającego się występowania pandemii i jej

negatywnego wypływu na gospodarkę, sytuacja ta może mieć niekorzystne przełożenie na funkcjonowanie lub

wyniki finansowe Spółki - przy czym aktualnie nie jest możliwe określenie, w jakim zakresie, ani na jaką skalę

mogłoby to nastąpić. Na moment publikacji niniejszego raportu nie ma przesłanek, aby zasadnie oczekiwać, że

sytuacja wywołana przez COVID-19 mogłaby mieć znaczący wpływ na Spółkę. W razie stwierdzenia, że działalność

Spółki wymaga dostosowania do nowych warunków rynkowych, Zarząd podejmie stosowne działania.

17. Strategia, perspektywy rozwoju oraz charakterystyka zewnętrznych

i wewnętrznych czynników istotnych dla rozwoju Emitenta.

Do najważniejszych czynników zewnętrznych jak i wewnętrznych, które w sposób bezpośredni lub pośredni mogą

mieć wpływ na osiągane wyniki Emitenta w kolejnych kwartałach roku, można zaliczyć:

Czynniki zewnętrzne istotne dla rozwoju Spółki:

1. Sytuacja gospodarcza w Polsce oraz na terenie EU w szczególności w związku z pandemią koronawirusa

COVID-19.

2. Dostępność specjalistów dziedzinowych.

3. Nowe trendy technologiczne.

4. Dostępność funduszy unijnych dla polskich przedsiębiorstw.

Czynniki wewnętrzne istotne dla rozwoju Spółki:

1. Realizacja budżetu za rok 2020.

2. Stabilność i doświadczenie zespołu zarządzającego firmą oraz kluczowych managerów.

3. Komercjalizacja produktów własnych.

4. Uruchomienie nowych linii biznesowych i centrów kompetencji.

5. Wykorzystanie specjalizacji sektorowej OPTeam SA.

6. Inwestycje w nowe technologie ICT.

7. Stabilizacja i pogłębianie kompetencji zespołów realizacyjnych.

W 2020 roku Zarząd Spółki realizował politykę wzmacniania kompetencji zespołu realizacyjnego OPTeam S.A.

oraz budowy własnych produktów. Celem jest m.in. podniesienie potencjału wytwarzania wysokiej jakości usług

wdrożeniowych, rozwojowych i utrzymaniowych w zakresie systemów zarządzania.

Sprawozdanie Zarządu z działalności OPTeam S.A. w roku obrotowym 2020

Zdefiniowane zostały produkty własne odnoszące się do kluczowych rynków, na których działa OPTeam S.A.

W szczególności zidentyfikowane zostały ich zastosowanie w obszarach, w których nie były dostępne dotychczas

narzędzia aplikacyjne. Rozwój produktów zaplanowany został w taki sposób aby możliwe było jak najszybsze

uruchomienie wdrożeń wymaganej funkcjonalności, a następnie dokładanie kolejnych modułów. Spodziewamy

się, że pozwoli nam to zarówno na rynku przedsiębiorstw jak i instytucji publicznych, a w szczególności uczelni,

osiągnąć pozycję lidera w wybranych obszarach cyfryzacji. W 2020 roku OPTeam S.A. podpisał pierwsze kontrakty

obejmujące wdrożenie bota konwersacyjnego i platformy low-code. Zwiększyliśmy również zauważalnie udział

personalizowanych wdrożeń platformy multiportalowej web360.

Zamierzeniem Zarządu Spółki jest, aby kombinacja naszych utrwalonych kompetencji w zakresie wybranych

systemów ERP (głównie Comarch ERP, Teta i TimeLine) oraz kompetencji wynikających z wdrażania naszych

autorskich systemów (OPTIcamp, web360, OPTIbot, nAxiom) dawały nam przewagę w budowaniu skutecznych

i elastycznych systemów zarządzania w organizacjach różnego typu.

Oprócz standaryzacji usług wdrożeniowych i utrzymaniowych na poziomie premium oraz podnoszenia

kompetencji wszystkich zespołów i rozszerzania potencjału wykonawczego, wprowadzamy szereg zmian

organizacyjnych, które mają doprowadzić do większej efektywności i lepszej komunikacji z rynkiem.

18. Zmiany w podstawowych zasadach zarządzania przedsiębiorstwem Emitenta.

W 2020 r. nie nastąpiły zmiany w sposobach zarządzania przedsiębiorstwem Emitenta.

19. Wszelkie umowy zawarte między Emitentem a osobami zarządzającymi, przewidujące

rekompensatę w przypadku ich rezygnacji lub zwolnienia z zajmowanego stanowiska bez

ważnej przyczyny.

W 2020 r. Emitent nie zawierał umów z osobami zarządzającymi, przewidujących rekompensatę w przypadku ich

rezygnacji lub zwolnienia z zajmowanego stanowiska bez ważnej przyczyny lub gdy ich odwołanie lub zwolnienie

następuje z powodu połączenia Emitenta przez przejęcie.

20. Wartość wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym wynikających z programów motywacyjnych

lub premiowych opartych na kapitale Emitenta dla osób zarządzających i nadzorujących.

Informacja o wartości wynagrodzeń, odrębnie dla każdej z osób zarządzających i nadzorujących Emitenta zostały

zamieszczone w informacji dodatkowej do sprawozdania finansowego za 2020 r.- Nota nr 32.

Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki OPTeam S.A., w dniu 31 października 2017 roku, przyjęło Uchwałę nr

5 w sprawie utworzenia i wprowadzenia Programu Motywacyjnego, emisji warrantów subskrypcyjnych

z pozbawieniem prawa poboru dotychczasowych akcjonariuszy, warunkowego podwyższenia kapitału

zakładowego Spółki z pozbawieniem prawa poboru dotychczasowych akcjonariuszy. WZA postanowiło

o utworzeniu, przyjęciu i realizacji w Spółce Programu Motywacyjnego dla Zarządu Spółki oraz Kadry kierowniczej

Spółki na zasadach określonych w uchwale oraz w Regulaminie Programu Motywacyjnego.

Program Motywacyjny został szczegółowo opisany w pkt. C.33 Nota 12.4 sprawozdania finansowego za 2020 r.

Sprawozdanie Zarządu z działalności OPTeam S.A. w roku obrotowym 2020

21. Określenie łącznej liczby i wartości nominalnej wszystkich akcji Emitenta oraz akcji

w jednostkach powiązanych Emitenta, będących w posiadaniu osób zarządzających

i nadzorujących (dla każdej osoby oddzielnie).

Na dzień publikacji niniejszego raportu, posiadaczami akcji OPTeam S.A. były następujące osoby nadzorujące

i zarządzające:

OPTeam S.A., odrębnie dla każdej z osób.

Akcjonariusze

Liczba akcji i głosów

na WZA OPTeam

S.A.

% udział w kapitale

zakładowym i w ogólnej

liczbie głosów na WZA

OPTeam S.A.

Janusz Bober – Przewodniczący Rady Nadzorczej

1 372 523

17,44%

Andrzej Pelczar – Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej

1 372 523

17,44%

Wacław Irzeński – Członek Rady Nadzorczej

1 372 523

17,44%

Ryszard Woźniak –Członek Rady Nadzorczej

1 386 525

17,61%

Tomasz Ostrowski – Prezes Zarządu

64 500

0,82%

Jacek Błahut – Wiceprezes Zarządu

116 667

1,48%

22. Informacje o znanych Emitentowi umowach (w tym również zawartych po dniu bilansowym),w

wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez

dotychczasowych akcjonariuszy.

Zarząd Emitenta nie posiada informacji o istnieniu umów (w tym również zawartych po dniu bilansowym),

w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych

akcjonariuszy.

23. Informacja o systemie kontroli programów akcji pracowniczych.

Poza opisanym w pkt 20 powyżej przyjętym programie motywacyjnym, w 2020 r. Emitent nie wdrażał programu

akcji pracowniczych.

24. Informacja dotycząca Komitetu Audytu.

Od dnia 1 stycznia 2020 r. do dnia 26 czerwca 2020 r. Komitet Audytu funkcjonował w następującym składzie:

1) Marcin Lewandowski Przewodniczący Komitetu Audytu

2) Wiesław R. Zaniewicz Członek Komitetu Audytu

3) Andrzej Pelczar Członek Komitetu Audytu

Od dnia 26 czerwca 2020 r. w skład Komitetu Audytu OPTeam S.A. wchodzą:

1) Janusz Bober Przewodniczący Komitetu Audytu

2) Andrzej Pelczar Członek Komitetu Audytu

3) Ryszard Woźniak Członek Komitetu Audytu

Sprawozdanie Zarządu z działalności OPTeam S.A. w roku obrotowym 2020

Rada Nadzorcza działając na podstawie art. 129 Ustawy o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz

nadzorze publicznym, dokonała ceny spełniania wymogów dla Komitetu Audytu w ten sposób, że:

W okresie od dnia 1 stycznia 2020 r. do dnia 26 czerwca 2020 r.:

Kryteria niezależności spełniają: Marcin Lewandowski – jednocześnie posiada on wiedzę i umiejętności z zakresu

rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych oraz Wiesław Roman Zaniewicz. Natomiast Andrzej Pelczar

posiada wiedzę z zakresu branży, w której działa OPTeam S.A. w Tajęcinie.

Od dnia 26 czerwca 2020 r. kryteria niezależności spełniają następujący członkowie Komitetu Audytu: Janusz

Bober oraz Andrzej Pelczar.

Wiedzę z zakresu branży, w której działa OPTeam S.A. w Tajęcinie posiadają: Janusz Bober, Andrzej Pelczar,

Ryszard Woźniak.

Janusz Bober – potwierdzeniem nabycia wiedzy z zakresu branży, w której działa OPTeam S.A. jest wieloletnie

doświadczenie w zarządzaniu i nadzorze nad Spółką OPTeam S.A. oraz Polskie ePłatności S.A.:

Andrzej Pelczar – potwierdzeniem nabycia wiedzy z zakresu branży, w której działa OPTeam S.A. jest wieloletnie

doświadczenie w zarządzaniu i nadzorze nad Spółką OPTeam S.A., a także fakt zasiadania w Radzie Nadzorczej

ELEKTRA Sp. z o.o.

Ryszard Woźniak – potwierdzeniem nabycia wiedzy z zakresu branży, w której działa OPTeam S.A. jest wieloletnie

doświadczenie w zarządzaniu i nadzorze nad Spółką OPTeam S.A., a także w zarządzaniu ELEKTRA Sp. z o.o.

Wiedzę i umiejętności z zakresu rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych posiadają: Ryszard

Woźniak i Janusz Bober.

Ryszard Woźniak – potwierdzeniem wiedzy i umiejętności z zakresu rachunkowości lub badania sprawozdań

finansowych jest fakt, iż Pan Ryszard Woźniak pełniąc funkcję zarządczą i nadzorczą w OPTeam S.A. sprawował

bezpośredni nadzór nad pracą Działu Księgowości i Kontrolingu.

Janusz Bober – potwierdzeniem wiedzy i umiejętności z zakresu z zakresu rachunkowości lub badania

sprawozdań finansowych są ukończone w 2009 roku studia Master of Business Administration.

Komitet Audytu OPTeam S.A. w Tajęcinie wykonywał zadania przewidziane w obowiązujących przepisach prawa.

Rada Nadzorcza OPTeam S.A. w Tajęcinie uchwałą z dnia 27 maja 2019 roku dokonała wyboru podmiotu

uprawnionego do badania Sprawozdania finansowego Spółki OPTeam S.A. w Tajęcinie za 2019 i 2020 rok oraz do

przeglądu Sprawozdania za pierwsze półrocze 2019 i 2020 roku. Wybranym audytorem jest firma Mister Audytor

Adviser Sp. z o. o. z siedzibą w Warszawie, 02-520 Warszawa, ul. Wiśniowa 40 lok. 5, wpisana na listę Krajowej

Rady Biegłych Rewidentów pod nr 2581.

Firma audytorska Mister Audytor Adviser Sp. z o. o. z siedzibą w Warszawie oraz członkowie zespołu

wykonującego Badanie rocznego Sprawozdania finansowego OPTeam S.A. za 2020 r. spełniali warunki do

sporządzenia bezstronnego

i niezależnego Sprawozdania z badania rocznego Sprawozdania finansowego OPTeam S.A. za 2020 r. zgodnie

z obowiązującymi przepisami, standardami wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowej.

W związku z koniecznością przeprowadzenia badania Sprawozdania finansowego OPTeam S.A. z siedzibą

w Tajęcinie dla potrzeb wypłaty zaliczki na dywidendę, zgodnie z art. 347 pkt. 1 Ustawy z dnia 15 września 2000

r. Kodeksu spółek handlowych (Dz.U.2020.0.1526 t.j.), Rada Nadzorcza OPTeam S.A. z siedzibą w Tajęcinie

uchwałą z dnia 6 listopada 2020 r. przyjęła Ofertę Misters Audytor Adviser - firmy audytorskiej z siedzibą w

Warszawie ul. Wiśniowa 40 lok. 5, 02 - 520 Warszawa, nr ew. 3704 jako Biegłego Rewidenta do przeprowadzenia

badania Sprawozdania finansowego Spółki OPTeam S.A. z siedzibą w Tajęcinie sporządzonego za okres od dnia

01.01.2020 r. do dnia 31.10.2020 r., celem wypłaty zaliczki na dywidendę.

Sprawozdanie Zarządu z działalności OPTeam S.A. w roku obrotowym 2020

Firma audytorska Mister Audytor Adviser Sp. z o. o. z siedzibą w Warszawie oraz członkowie zespołu

wykonującego badanie Sprawozdania finansowego Spółki OPTeam S.A. z siedzibą w Tajęcinie sporządzonego za

okres od dnia 01.01.2020 r. do dnia 31.10.2020 r. spełniali warunki do sporządzenia bezstronnego i niezależnego

Sprawozdania z badania rocznego Sprawozdania finansowego OPTeam S.A., zgodnie z obowiązującymi

przepisami, standardami wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowej.

W OPTeam S.A. są przestrzegane przepisy związane z rotacją firmy audytorskiej i kluczowego Biegłego Rewidenta

oraz obowiązkowe okresy karencji.

OPTeam S.A posiada politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej oraz politykę w zakresie świadczenia na rzecz

OPTeam S.A. przez firmę audytorską, podmiot powiązany z firmą audytorską lub członka jego sieci, dodatkowych

usług niebędących Badaniem, w tym usług warunkowo zwolnionych z zakazu świadczenia przez firmę audytorską.

Główne założenia opracowanej przez Emitenta polityki wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania

badania sprawozdania finansowego:

W celu uniknięcia konfliktu interesów, wybór Firmy audytorskiej jest dokonywany z uwzględnieniem zasad jej

bezstronności

i niezależności. Przy wyborze uwzględnia się również dotychczasowy sposób wykonania prac realizowanych przez

Firmę audytorską w Spółce, które wykraczały poza zakres badania Sprawozdania finansowego,. Ponadto, na

każdym etapie procedury wyboru Firmy audytorskiej, Komitet Audytu kontroluje i monitoruje niezależność

Biegłego Rewidenta i Firmy audytorskiej.

Komitet Audytu na etapie przygotowywania rekomendacji, a następnie Rada Nadzorcza podczas podejmowania

decyzji dotyczącej wyboru Firmy audytorskiej kierują się następującymi wytycznymi:

a) znajomość branży i specyfiki działalności Spółki, ze szczególnym uwzględnieniem kwestii prawno-

podatkowych oraz dotyczących sprawozdawczości finansowej, mających znaczenie dla oceny ryzyka

badania Sprawozdania finansowego opartej na dotychczasowym doświadczeniu podmiotu w badaniu

Sprawozdań jednostek o podobnym do Spółki profilu działalności;

b) dotychczasowe posiadane doświadczenie Firmy audytorskiej w badaniu sprawozdań finansowych spółek

notowanych na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie S.A.;

c) możliwość zapewnienia świadczenia pełnego zakresu usług określonych przez Spółkę (badanie Sprawozdań

jednostkowych, badania Sprawozdań skonsolidowanych, przeglądy śródroczne, itp.);

d) poziom oferowanej ceny za świadczone usługi;

e) ilość pracowników dedykowanych do prowadzenia badania oraz ich kwalifikacje zawodowe

i doświadczenie;

f) możliwość przeprowadzenia badania w terminach określonych przez Spółkę;

g) dotychczasowa współpraca podmiotu uprawnionego do badania ze Spółką;

h) reputacja podmiotu uprawnionego do badania Sprawozdań finansowych.

Zakazane jest wprowadzanie jakichkolwiek klauzul umownych, które nakazywałyby Radzie Nadzorczej wybór

Firmy audytorskiej spośród określonej kategorii lub według wykazu podmiotów uprawnionych do badania.

Klauzule takie są nieważne z mocy prawa. Spółka powiadamia bezpośrednio i niezwłocznie właściwe organy,

o których mowa w art. 20 Rozporządzenia 537/2014, o wszelkich podejmowanych przez strony trzecie próbach

narzucenia takiej klauzuli umownej lub wpływania w inny niewłaściwy sposób na decyzję co do wyboru Biegłego

Rewidenta lub Firmy audytorskiej.

Umowa z podmiotem świadczącym usługi audytorskie może zostać zawarta na okres od 2 do 5 lat.

Sprawozdanie Zarządu z działalności OPTeam S.A. w roku obrotowym 2020

W przypadku badania ustawowego w rozumieniu art. 2 pkt 1 ustawy o biegłych rewidentach, pierwsza umowa

o badanie Sprawozdania finansowego jest zawierana z firmą audytorską na okres nie krótszy niż dwa lata

z możliwością przedłużenia na kolejne, co najmniej dwuletnie okresy.

Maksymalny czas nieprzerwanego trwania zleceń badań ustawowych Sprawozdań finansowych Spółki, zgodnie

z art. 17 ust. 1 akapit drugi Rozporządzenia nr 537/2014, przeprowadzanych przez tę samą firmę audytorską lub

firmę audytorską powiązaną z tą firmą audytorską lub jakiegokolwiek członka sieci działającej w państwach Unii

Europejskiej, do której należą te firmy audytorskie, nie może przekraczać 5 lat;

Kluczowy Biegły Rewident nie może przeprowadzać badania ustawowego w Spółce przez okres dłuższy niż 5 lat

i może ponownie przeprowadzać badanie ustawowe w Spółce, po upływie co najmniej 3 lat od zakończenia

ostatniego badania ustawowego.

Główne założenia przejętej przez Emitenta polityki świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą

badanie, przez podmioty powiązane z tą firmą audytorską oraz przez członka sieci firmy audytorskiej

dozwolonych usług nie będących badaniem:

Usługami dozwolonymi które mogą być świadczone przez Firmę audytorską przeprowadzającą badanie w Spółce,

jej podmiot powiązany bądź członka sieci, do której należy dana Firma audytorska są:

1) usługi, o których mowa w art. 15 ust. 3 ustawy z dnia 7 grudnia 2000 r. o funkcjonowaniu banków

spółdzielczych, ich zrzeszaniu się i bankach zrzeszających;

2) usługi:

a) przeprowadzania procedur należytej staranności (due dilligence) w zakresie kondycji ekonomiczno-

finansowej,

b) wydawania Listów poświadczających

– wykonywane w związku z prospektem emisyjnym badanej jednostki, przeprowadzane zgodnie z krajowym

standardem usług pokrewnych i polegające na przeprowadzaniu uzgodnionych procedur;

3) usługi atestacyjne w zakresie informacji finansowych pro forma, prognoz wyników lub wyników

szacunkowych, zamieszczane w prospekcie emisyjnym badanej jednostki;

4) badanie historycznych informacji finansowych do prospektu, o którym mowa w rozporządzeniu Komisji

(WE) nr 809/2004 z dnia 29 kwietnia 2004 r. wykonującym dyrektywę 2003/71/WE Parlamentu

Europejskiego i Rady w sprawie informacji zawartych w prospektach emisyjnych oraz formy, włączenia przez

odniesienie i publikacji takich prospektów emisyjnych oraz rozpowszechniania reklam;

5) weryfikacja pakietów konsolidacyjnych;

6) potwierdzanie spełnienia warunków zawartych umów kredytowych na podstawie analizy informacji

finansowych pochodzących ze zbadanych przez daną Firmę audytorską Sprawozdań finansowych;

7) usługi atestacyjne w zakresie sprawozdawczości dotyczącej ładu korporacyjnego, zarządzania ryzykiem oraz

społecznej odpowiedzialności biznesu;

8) usługi polegające na ocenie zgodności informacji ujawnianych przez instytucje finansowe i Firmy

inwestycyjne

z wymogami w zakresie ujawniania informacji dotyczących adekwatności kapitałowej oraz zmiennych

składników wynagrodzeń;

9) poświadczenia dotyczące Sprawozdań lub innych informacji finansowych przeznaczonych dla organów

nadzoru, Rady Nadzorczej lub innego organu nadzorczego spółki lub właścicieli, wykraczające poza zakres

badania ustawowego i mające pomóc tym organom w wypełnianiu ich ustawowych obowiązków.

Świadczenie powyższych usług możliwe jest jedynie w zakresie niezwiązanym z polityką podatkową Spółki,

po przeprowadzeniu przez Komitet Audytu oceny zagrożeń i zabezpieczeń niezależności.

Sprawozdanie Zarządu z działalności OPTeam S.A. w roku obrotowym 2020

1) Świadczenie przez Biegłych Rewidentów, Firmy audytorskie lub członków ich sieci niektórych usług innych

niż usługi badania ustawowego (usług niebędących badaniem Sprawozdań finansowych) na rzecz Spółki

może zagrozić ich niezależności. Zakazuje się zatem świadczenia niektórych usług niebędących badaniem

Sprawozdań finansowych, na rzecz Spółki w następujących okresach:

a) w okresie od rozpoczęcia badania danego okresu sprawozdawczego do wydania sprawozdania

z badania;

b) w roku obrotowym bezpośrednio poprzedzającym okres, o którym mowa w lit a) w odniesieniu do

usług wymienionych w pkt g) poniżej;

2) Zabronione usługi niebędące badaniem Sprawozdań finansowych oznaczają:

a) usługi podatkowe dotyczące:

(i) przygotowywania formularzy podatkowych;

(ii) podatków od wynagrodzeń;

(iii) zobowiązań celnych;

(iv)identyfikacji dotacji publicznych i zachęt podatkowych, chyba że wsparcie Biegłego Rewidenta lub

Firmy audytorskiej w odniesieniu do takich usług jest wymagane prawem;

(v)wsparcia dotyczącego kontroli podatkowych prowadzonych przez organy podatkowe, chyba że

wsparcie Biegłego Rewidenta lub Firmy audytorskiej w odniesieniu do takich kontroli jest wymagane

prawem;

(vi) obliczania podatku bezpośredniego i pośredniego oraz odroczonego podatku dochodowego;

(vii) świadczenia doradztwa podatkowego;

b) usługi obejmujące jakikolwiek udział w zarządzaniu lub w procesie decyzyjnym badanej jednostki;

c) prowadzenie księgowości oraz sporządzanie dokumentacji księgowej i Sprawozdań finansowych;

d) usługi w zakresie wynagrodzeń;

e) opracowywanie i wdrażanie procedur kontroli wewnętrznej lub procedur zarządzania ryzykiem związanych

z przygotowywaniem lub kontrolowaniem informacji finansowych lub opracowywanie i wdrażanie

technologicznych systemów dotyczących informacji finansowej;

f) usługi w zakresie wyceny, w tym wyceny dokonywane w związku z usługami aktuarialnymi lub usługami

wsparcia

w zakresie rozwiązywania sporów prawnych;

g) usługi prawne obejmujące:

(i) udzielanie ogólnych porad prawnych;

(ii) negocjowanie w imieniu badanej jednostki;

(iii) występowanie w charakterze rzecznika w ramach rozstrzygania sporu;

h) usługi związane z funkcją audytu wewnętrznego badanej jednostki;

i) usługi związane z finansowaniem, strukturą kapitałową i alokacją kapitału oraz strategią inwestycyjną

klienta, na rzecz którego wykonywane jest badanie, z wyjątkiem świadczenia usług atestacyjnych w związku

ze Sprawozdaniami finansowymi, takich jak wydawanie Listów poświadczających, w związku z prospektami

emisyjnymi badanej jednostki;

j) prowadzenie działań promocyjnych i prowadzenie obrotu akcjami lub udziałami badanej jednostki na

rachunek własny lub gwarantowanie emisji akcji lub udziałów badanej jednostki;

k) usługi w zakresie zasobów ludzkich w odniesieniu do:

(i) kadry kierowniczej mogącej wywierać znaczący wpływ na przygotowywanie dokumentacji rachunkowej

lub Sprawozdań finansowych podlegających badaniu ustawowemu, jeżeli takie usługi obejmują: —

Sprawozdanie Zarządu z działalności OPTeam S.A. w roku obrotowym 2020

poszukiwanie lub dobór kandydatów na takie stanowiska, lub — przeprowadzanie kontroli referencji

kandydatów na takie stanowiska;

(ii) opracowywania struktury organizacyjnej;

(iii) kontroli kosztów.

W przypadku gdy Biegły Rewident lub Firma audytorska świadczą przez okres co najmniej trzech kolejnych lat

obrotowych na rzecz jednostki badanej, jej jednostki dominującej lub jednostek przez nią kontrolowanych usługi

niebędące badaniem Sprawozdań finansowych wymienione w punkcie 4 niniejszej Polityki, całkowite

wynagrodzenie z tytułu takich usług nie może przekroczyć 70 % średniego wynagrodzenia płaconego w trzech

kolejnych ostatnich latach obrotowych z tytułu badania ustawowego (badań ustawowych) Spółki. Limit

wynagrodzenia nie dotyczy usług, których świadczenie jest wymagane zgodnie z przepisami ustawodawstwa

unijnego lub krajowego.

W przypadku gdy całkowite wynagrodzenie otrzymane od Spółki za każde z trzech ostatnich kolejnych lat

obrotowych wynosi, ponad 15 % całkowitego wynagrodzenia uzyskanego przez Biegłego Rewidenta lub Firmę

audytorską, lub w stosownych przypadkach przez Biegłego Rewidenta grupy, przeprowadzających badanie

ustawowe w każdym z tych lat obrotowych, dany Biegły Rewident lub dana Firma audytorska, ujawniają ten fakt

Komitetowi Audytu.

Komitet Audytu omawia wraz z Biegłym Rewidentem zagrożenia dla niezależności oraz zabezpieczenia

zastosowane dla ograniczenia tych zagrożeń.

Komitet Audytu rozważa, czy zlecenie badania powinno zostać poddane kontroli zapewnienia jakości przez

innego Biegłego Rewidenta lub Firmę audytorską przed wydaniem sprawozdania z badania.

W przypadku gdy wynagrodzenie otrzymane od Spółki nadal przekracza 15 % całkowitych wynagrodzeń

otrzymanych przez takiego Biegłego Rewidenta, takiej Firmy audytorskiej lub, Komitet Audytu decyduje, na

podstawie obiektywnych przyczyn, czy Biegły Rewident, Firma audytorska lub Biegły Rewident takiej jednostki

mogą kontynuować przeprowadzanie badań ustawowych przez dodatkowy okres, który w żadnym przypadku nie

może przekraczać dwóch lat.

25. Informacja o polityce różnorodności stosowanej do organów nadzorujących

i zarządzających Emitenta.

Emitent nie spełnia kryteriów dla sporządzania opisu polityki różnorodności.

26. Dane dotyczące informacji niefinansowych.

Emitent nie spełnia kryteriów dla sporządzania informacji niefinansowych.

27. Oświadczenie Zarządu o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego.

Emitent w 2020 r. stosował obowiązujące od dnia 01 stycznia 2016 r. „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na

GPW 2016” (dalej DPSN 2016), których treść dostępna jest na stronie GPW pod adresem:

https://www.gpw.pl/lad_korporacyjny_na_gpw. Emitent złożył oświadczenie o stosowaniu poszczególnych

rekomendacji i zasad DPSN 2016.

W dniu 04.08.2020 r. Emitent zaktualizował stan stosowania DPSN 2016 przekazując stosowny raport za

pośrednictwem systemu EBI.

27. 1. Wskazanie zasad ładu korporacyjnego, od których emitent trwale odstąpił.

Według aktualnego na dzień publikacji niniejszego raportu stanu stosowania Dobrych Praktyk Spółka nie stosuje

jednej rekomendacji: III.R.1

Sprawozdanie Zarządu z działalności OPTeam S.A. w roku obrotowym 2020

III.R.1. Spółka wyodrębnia w swojej strukturze jednostki odpowiedzialne za realizację zadań w poszczególnych

systemach lub funkcjach, chyba że wyodrębnienie jednostek organizacyjnych nie jest uzasadnione z uwagi na

rozmiar lub rodzaj działalności prowadzonej przez spółkę.

W strukturze Spółki nie są wyodrębnione jednostki kontroli wewnętrznej. Ze względu na pełnione funkcje

i zadania, Zarząd oraz kadra menadżerska odpowiadają za pełnienie nadzoru nad kontrolą kluczowych procesów

operacyjnych. Zarząd nie wyklucza powołania w przyszłości wydzielonych komórek organizacyjnych do pełnienia

funkcji kontroli wewnętrznej.

Według aktualnego na dzień publikacji niniejszego raportu, stanu stosowania DPSN 2016, Emitent nie stosuje

następujących zasad szczegółowych:

I.Z.1.3.; I.Z.1.16.; I.Z.1.20.; II.Z.1.; II.Z.10.4.; III.Z.3.,III.Z.4.; VI.Z.2., tj.:

a) Wynikającą z zasady I.Z.1., Emitent nie stosuje zasady I.Z.1.3. - schemat podziału zadań i odpowiedzialności

pomiędzy członków zarządu, sporządzony zgodnie z zasadą II.Z.1

Ponieważ nie można ograniczyć odpowiedzialności poszczególnych członków Zarządu za sprawy Spółki, wyżej

opisana zasada nie jest stosowana.

b) I.Z.1.16. informacja na temat planowanej transmisji obrad walnego zgromadzenia - nie później niż w terminie

7 dni przed datą walnego zgromadzenia.

Emitent stoi na stanowisku, że aktualnie obowiązujące w Spółce zasady udziału w walnych zgromadzeniach, które

są zgodne z wymogami Kodeksu spółek handlowych dla spółek publicznych oraz sposób organizacji walnych

zgromadzeń, umożliwiają realizację praw akcjonariuszy i należycie zabezpieczają ich interesy. Stosowanie zasady

transmisji obrad walnego zgromadzenia może powodować zagrożenia natury technicznej i prawnej oraz mieć

wpływ na niezakłócony i bezpieczny przebieg obrad walnego zgromadzenia. Spółka jednakże nie wyklucza, że

w przypadku zaistnienia warunków technicznych oraz okoliczności formalnoprawnych gwarantujących

bezpieczny przebieg obrad walnego zgromadzenia, zasada ta będzie stosowana.

c) I.Z.1.20. zapis przebiegu obrad walnego zgromadzenia, w formie audio lub wideo,

Emitent nie stosuje tej zasady - por. uzasadnienie do wyłączenia od stosowania zasady I.Z.1.16.

d) II.Z.1. Wewnętrzny podział odpowiedzialności za poszczególne obszary działalności spółki pomiędzy członków

zarządu powinien być sformułowany w sposób jednoznaczny i przejrzysty, a schemat podziału dostępny na

stronie internetowej spółki.

Emitent nie stosuje tej zasady - por. wyjaśnienie do zasady I.Z.1.3.

e) II.Z.10.4. Ocenę racjonalności prowadzonej przez spółkę polityki, o której mowa w rekomendacji I.R.2, albo

informację

o braku takiej polityki.

Ponieważ Spółki nie dotyczy zasada I.R.2, adekwatnie wyłączono od stosowania niniejszą zasadę.

f) III.Z.3. W odniesieniu do osoby kierującej funkcją audytu wewnętrznego i innych osób odpowiedzialnych za

realizację jej zadań zastosowanie mają zasady niezależności określone w powszechnie uznanych,

międzynarodowych standardach praktyki zawodowej audytu wewnętrznego.

Ponieważ Spółka nie wyodrębniła w swej strukturze jednostek kontroli wewnętrznej (por. wyłączenie stosowania

III.R.1), zasada ta nie jest stosowana.

Sprawozdanie Zarządu z działalności OPTeam S.A. w roku obrotowym 2020

g) III.Z.4. Co najmniej raz w roku osoba odpowiedzialna za audyt wewnętrzny (w przypadku wyodrębnienia

w spółce takiej funkcji) i zarząd przedstawiają radzie nadzorczej własną ocenę skuteczności funkcjonowania

systemów i funkcji, o których mowa w zasadzie III.Z.1, wraz z odpowiednim sprawozdaniem.

Por. komentarz/wyjaśnienia do III.Z.3.

h) VI.Z.2. Aby powiązać wynagrodzenie członków zarządu i kluczowych menedżerów z długookresowymi celami

biznesowymi

i finansowymi spółki, okres pomiędzy przyznaniem w ramach programu motywacyjnego opcji lub innych

instrumentów powiązanych z akcjami spółki, a możliwością ich realizacji powinien wynosić minimum 2 lata.

Zarówno Zarząd jak i Rada Nadzorcza Spółki zajęli stanowisko, iż dla optymalizacji działań, okres wskazany w

Zasadzie VI.Z.2. może być w OPTeam S.A. krótszy. Taką decyzję podjęło też Walne Zgromadzenie Spółki w dniu

6 czerwca 2019 r.

27.2. Cechy stosowanych w OPTeam S.A. systemów kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem

w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych i skonsolidowanych sprawozdań

finansowych.

System kontroli wewnętrznej w OPTeam S.A. jest podstawowym narzędziem zapewniającym wiarygodną ocenę

ryzyka operacyjnego. Dostarcza on informacji i danych finansowych będących podstawą sporządzenia

sprawozdań finansowych. Za system ten odpowiedzialność ponosi Zarząd Spółki. System kontroli wewnętrznej

oparty jest na następującej strukturze:

1) Weryfikacja założeń budżetowych.

W Spółce sporządzany jest coroczny plan finansowy, na który składają się budżety opracowane w poszczególnych

departamentach operacyjnych. Realizacja założeń budżetowych weryfikowana jest okresowo przez Zarząd

Spółki. Wówczas podejmowane są z odpowiednim wyprzedzeniem działania mające na celu ograniczenia lub

eliminację zagrożeń dotyczących wykonania założonych parametrów budżetowych.

2) Podział kompetencji i zadań.

Spółka posiada klarowny podział kompetencji i zadań. Wykonywanie obowiązków przez poszczególne jednostki

organizacyjne Spółki jest na bieżąco weryfikowane przez Zarząd.

3) Weryfikacja sprawozdań finansowych przez zewnętrznych, niezależnych audytorów.

Zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa, sporządzone przez Zarząd sprawozdania finansowe są

weryfikowane przez zewnętrznych, niezależnych audytorów. Wyniki tej oceny podawane są do wiadomości

publicznej.

Biorąc pod uwagę dane wejściowe do analizy ryzyk, Zarząd identyfikuje ryzyka związanie poszczególnymi

obszarami działalności firmy. Przeprowadzana jest ocena tych ryzyk oraz formułowane są wnioski i decyzje

podjęcia działań. Mają one na celu eliminację niepewności i optymalne organicznie niekorzystnych czynników,

które mogłyby zakłócić funkcjonowanie organizacji w poszczególnych jej obszarach. Weryfikację taką

przeprowadza również okresowo Rada Nadzorcza.

Ponadto Zarząd weryfikuje sposób realizacji celów w odniesieniu do zakresów działania poszczególnych

jednostek organizacyjnych, zapisów instrukcji wewnętrznych, procedur i wewnętrznych aktów normatywnych

Zarządu Spółki.

27.3. Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio znaczne pakiety akcji OPTeam

S.A.

Według informacji posiadanych przez Spółkę, na dzień przekazania raportu rocznego za 2020 r. ponad 5% ogólnej

liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu OPTeam S.A. przysługiwało następującym Akcjonariuszom:

Sprawozdanie Zarządu z działalności OPTeam S.A. w roku obrotowym 2020

Akcjonariusze

Liczba akcji i głosów

na WZA

% udział w kapitale

zakładowym i w

ogólnej liczbie głosów

na WZA

Janusz Bober

1 372 523

17,44%

Andrzej Pelczar

1 372 523

17,44%

Ryszard Woźniak

1 386 525

17,61%

Wacław Irzeński

1 372 523

17,44%

Leon Marciniec

550 000

6,99 %

W roku 2020 Emitent nie nabywał akcji własnych. Spółka jest w posiadaniu 334 akcji własnych (o wartości

nominalnej 0,10 zł), pozostałych z rozliczenia transakcji zrealizowanych w 2010 roku.

Zarząd OPTeam S.A. informuje, że żaden z akcjonariuszy nie posiada specjalnych uprawnień kontrolnych

związanych

z akcjami OPTeam S.A. Nie istnieją również ograniczenia odnośnie wykonywania prawa głosu, ani ograniczenia

dotyczące przenoszenia prawa własności papierów wartościowych, poza zasadami opisanymi w ogólnie

obowiązujących przepisach, dotyczących obrotu instrumentami finansowymi.

27.4. Opis zasad dotyczących powoływania i odwoływania osób zarządzających oraz opis ich

działania,

w szczególności prawa podjęcia decyzji o emisji lub wykupie akcji.

Zarząd Spółki.

Zgodnie z postanowieniami Statutu OPTeam S.A., Zarząd składa się z jednego lub większej liczby członków

powoływanych na wspólną kadencję. Członków Zarządu, w tym Prezesa Zarządu powołuje i odwołuje Rada

Nadzorcza, która określa liczbę członków Zarządu danej kadencji.

Mandat członka Zarządu wygasa najpóźniej z dniem odbycia Walnego Zgromadzenia zatwierdzającego

sprawozdanie finansowe za ostatni pełny rok obrotowy przypadający w trakcie trwania danej kadencji Zarządu,

a więc którego ostatni dzień przypadający na 31 grudnia mieści się w okresie kadencji Zarządu liczonej w latach

od dnia powołania pierwszego członka Zarządu danej kadencji. Mandat członka Zarządu, powołanego przed

upływem danej kadencji Zarządu, wygasa równocześnie z wygaśnięciem mandatów pozostałych członków

Zarządu.

Rada Nadzorcza może w każdej chwili odwołać członka Zarządu lub cały Zarząd. Z ważnych powodów Rada

Nadzorcza może zawiesić w czynnościach poszczególnych lub wszystkich członków Zarządu. W przypadku

odwołania całego Zarządu przed upływem kadencji, kadencja Zarządu nowo powołanego biegnie od początku.

Członkowie Zarządu mogą zostać odwołani lub zawieszeni w czynnościach przez Walne Zgromadzenie.

Pracami Zarządu kieruje Prezes Zarządu. Uchwały Zarządu zapadają zwykłą większością głosów. W przypadku

równości głosów, decyduje głos Prezesa Zarządu Spółki.

Szczegółowy tryb działania Zarządu, a także sprawy, które mogą być powierzone poszczególnym jego członkom,

określa Regulamin Zarządu uchwalany przez Zarząd i zatwierdzany przez Radę Nadzorczą.

W przypadku Zarządu wieloosobowego do reprezentacji Spółki wymagane jest współdziałanie dwóch członków

Zarządu albo jednego członka Zarządu łącznie z prokurentem.

Sprawozdanie Zarządu z działalności OPTeam S.A. w roku obrotowym 2020

Do dokonywania określonych czynności lub dokonywania określonego rodzaju czynności mogą być ustanawiani

pełnomocnicy działający samodzielnie lub w dwie osoby lub w trzy osoby w granicach ich umocowania. Zarząd

prowadzi prowadził rejestr wydawanych pełnomocnictw.

Jeżeli Zarząd jest jednoosobowy, do składania oświadczeń woli i podpisywania w imieniu Spółki uprawniony jest

jeden członek Zarządu.

W umowach, w tym określających warunki zatrudnienia, oraz w innych czynnościach prawnych i sporach między

Spółką

a członkami Zarządu Spółkę reprezentuje Rada Nadzorcza. Oświadczenia woli w imieniu Rady Nadzorczej składa

pełnomocnik Rady Nadzorczej delegowany uchwałą Rady Nadzorczej. Uchwała Rady Nadzorczej powinna

określać warunki umowy lub czynności prawnej, o których mowa w zdaniu pierwszym.

Kompetencje dotyczące decyzji o emisji lub wykupie akcji, zgodnie ze Kodeksem spółek handlowych i Statutem

Spółki posiada Walne Zgromadzenie.

Rada Nadzorcza.

Rada Nadzorcza prowadzi stały nadzór nad działalnością Spółki. Zgodnie ze Statutem Spółki Rada Nadzorcza

składa się z nie mniej niż 5 i nie więcej niż 7 członków. Poza innymi kompetencjami określonymi w Statucie Spółki,

w szczególności w art. 22 ust. 2 Statutu, w Kodeksie spółek handlowych oraz w innych przepisach prawa, Rada

Nadzorcza ma obowiązek:

a) raz w roku sporządzać i przedstawiać Zwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu zwięzłą ocenę sytuacji

Spółki,

z uwzględnieniem oceny systemu kontroli wewnętrznej i systemu zarządzania ryzykiem istotnym dla

Spółki,

b) raz w roku dokonać i przedstawiać Zwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu ocenę swojej pracy,

c) rozpatrywać i opiniować sprawy mające być przedmiotem uchwał Walnego Zgromadzenia.

Oprócz spraw wskazanych w ustawie, innych postanowieniach Statutu Spółki lub uchwałach Walnego

Zgromadzenia,

do uprawnień i obowiązków Rady Nadzorczej należy w szczególności:

a) badanie rocznego bilansu oraz rachunku zysków i strat oraz zapewnienie ich weryfikacji przez biegłych

rewidentów,

b) badanie i opiniowanie sprawozdania Zarządu,

c) składanie Walnemu Zgromadzeniu pisemnego sprawozdania z wyników czynności, o których mowa

w pkt.

a) i b),

d) zatwierdzanie wieloletnich i rocznych planów rzeczowych i finansowych oraz planów inwestycji

rzeczowych

i kapitałowych Spółki,

e) ocena wniosków Zarządu dotyczących podziału zysku lub pokrycia straty,

f) powoływanie i odwoływanie poszczególnych członków Zarządu lub całego Zarządu,

g) zawieszanie w czynnościach z ważnych powodów poszczególnych lub wszystkich członków Zarządu,

h) ustalanie zasad wynagradzania członków Zarządu, zawieranie z nimi umów oraz reprezentowanie Spółki

w sprawach pomiędzy Spółką, a członkiem Zarządu,

i) wyrażanie zgody na powoływanie prokurentów,

j) wyrażanie zgody na zbycie, nabycie lub obciążenie nieruchomości Spółki, udziału w nieruchomości lub

prawa użytkowania wieczystego nieruchomości,

k) wyrażanie zgody na transakcje obejmujące zaciągnięcie zobowiązań, zwolnienie z długu, zbycie, nabycie

lub obciążenie majątku Spółki, jeżeli wartość danej transakcji przewyższy 4.000.000,00 (słownie: cztery

miliony) złotych;

Sprawozdanie Zarządu z działalności OPTeam S.A. w roku obrotowym 2020

l) wyrażanie zgody na dokonywanie przez Spółkę darowizny i sponsoring, jeżeli wartość związanych z tym

transakcji przekroczy kwotę 200.000,00 (słownie: dwieście tysięcy) złotych,

m) delegowanie członków Rady Nadzorczej do czasowego wykonywania czynności członków Zarządu

zawieszonych, odwołanych lub nie mogących z innych powodów sprawować swojej funkcji, a także

w przypadku odwołania całego Zarządu lub gdy Zarząd z innych powodów nie może działać, oraz

określanie wynagrodzenia przysługującego delegowanym członkom Rady Nadzorczej,

n) wyrażanie zgody na powołanie oddziału Spółki,

o) wybór biegłego rewidenta do badania sprawozdań finansowych Spółki,

p) zatwierdzanie Regulaminu Zarządu,

q) wyrażanie zgody na wypłatę zaliczki na poczet dywidendy.

Szczegółowy tryb działania i uprawnień Rady Nadzorczej określa Statut Spółki oraz Regulamin Rady Nadzorczej.

Zgodnie z art. 128 ustawy o biegłych rewidentach Rada Nadzorcza Emitenta powołała spośród swojego grona

Komitet Audytu w niżej opisanym składzie osobowym.

Od dnia 1 stycznia 2020 r. do dnia 26 czerwca 2020 r. Komitet Audytu funkcjonował w następującym składzie:

1) Marcin Lewandowski Przewodniczący Komitetu Audytu

2) Wiesław R. Zaniewicz Członek Komitetu Audytu

3) Andrzej Pelczar Członek Komitetu Audytu

a od dnia 26 czerwca 2020 r. do 31 grudnia 2020 r. w składzie:

1) Janusz Bober Przewodniczący Komitetu Audytu

2) Andrzej Pelczar Członek Komitetu Audytu

3) Ryszard Woźniak Członek Komitetu Audytu

27.5. Skład osobowy organów zarządzających i nadzorujących i zmiany jakie zaszły w roku

obrotowym.

Skład Rady Nadzorczej OPTeam S.A. do 26.06.2020 r.:

Janusz Bober

Przewodniczący Rady Nadzorczej

Andrzej Pelczar

Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej, Członek Komitetu Audytu

Wiesław Zaniewicz

Sekretarz Rady Nadzorczej, Członek Komitetu Audytu

Marcin Lewandowski

Członek Rady Nadzorczej, Przewodniczący Komitetu Audytu

Ryszard Woźniak

Członek Rady Nadzorczej

Wacław Irzeński

Członek Rady Nadzorczej

Skład Rady Nadzorczej OPTeam S.A. szóstej kadencji powołanej przez Walne Zgromadzenie OPTeam S,A. w dniu

26.06.2020r.:

Janusz Bober

Przewodniczący Rady Nadzorczej, Przewodniczący Komitetu Audytu

Andrzej Pelczar

Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej, Członek Komitetu Audytu

Wiesław Zaniewicz

Sekretarz Rady Nadzorczej

Ryszard Woźniak

Członek Rady Nadzorczej, Członek Komitetu Audytu

Wacław Irzeński

Członek Rady Nadzorczej

Skład Zarządu OPTeam S.A. do 26.06.2020 r.:

Sprawozdanie Zarządu z działalności OPTeam S.A. w roku obrotowym 2020

Tomasz Ostrowski

Prezes Zarządu

Jacek Błahut

Wiceprezes Zarządu.

Rafał Gnojnicki

Wiceprezes Zarządu

Skład Zarządu OPTeam S.A. szóstej kadencji powołanego przez Radę Nadzorczą OPTeam S,A. w dniu 26.06.2020

r.:

Tomasz Ostrowski

Prezes Zarządu

Jacek Błahut

Wiceprezes Zarządu.

27.6. Opis zasad zmiany Statutu OPTeam S.A.

Zgodnie z art. 26 pkt 5 Statutu Spółki, zmiana Statutu OPTeam S.A. wymaga uchwały Walnego Zgromadzenia.

Uchwała dotycząca zmiany Statutu podejmowana jest większością ¾ głosów.

27.7. Sposób działania Walnego Zgromadzenia i jego zasadnicze uprawnienia oraz prawa

akcjonariuszy i sposób ich wykonywania.

Walne Zgromadzenie Spółki może obradować jako zwyczajne i nadzwyczajne.

Zwyczajne Walne Zgromadzenie zwołuje Zarząd Spółki na dzień przypadający nie później niż w ciągu pierwszych

sześciu miesięcy po zakończeniu roku obrotowego. Rada Nadzorcza może zwołać Zwyczajne Walne

Zgromadzenie, jeżeli Zarząd nie zwoła go w terminie określonym w ustawie Kodeks spółek handlowych.

Rada Nadzorcza lub akcjonariusze reprezentujący co najmniej połowę kapitału zakładowego lub co najmniej

połowę ogółu głosów w Spółce mogą zwołać Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie. W przypadku zwołania

Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia przez akcjonariuszy wyznaczają oni przewodniczącego tego

Zgromadzenia.

Porządek obrad Walnego Zgromadzenia ustala Zarząd. Rada Nadzorcza oraz akcjonariusze reprezentujący co

najmniej 1/20 cześć kapitału zakładowego mogą żądać umieszczenia poszczególnych spraw w porządku obrad

najbliższego Walnego Zgromadzenia.

Żądanie umieszczenia spraw w porządku obrad Walnego Zgromadzenia powinno być zgłoszone co najmniej na

21 dni przed wyznaczonym terminem Zgromadzenia i powinno zawierać uzasadnienie lub projekt uchwały

dotyczącej proponowanego punktu porządku obrad. Zmiany w porządku obrad wprowadzone na żądanie

akcjonariuszy Zarząd ogłasza nie później niż na 18 dni przed terminem Zgromadzenia w sposób właściwy dla

zwołania Walnego Zgromadzenia.

Uchwały Walnego Zgromadzenia wymagają w szczególności następujące sprawy:

1) rozpatrywanie i zatwierdzanie rocznego sprawozdania finansowego Spółki, rocznego sprawozdania

z działalności Spółki, a także skonsolidowanego sprawozdania finansowego grupy kapitałowej oraz

sprawozdania z działalności grupy kapitałowej za poprzedni rok obrotowy,

2) udzielanie absolutorium członkom Rady Nadzorczej i członkom Zarządu Spółki z wykonania przez nich

obowiązków,

3) decydowanie o podziale zysku oraz o pokrywaniu strat, a także sposobie wykorzystania funduszy

utworzonych

z zysku,

4) powoływanie członków Rady Nadzorczej oraz ustalanie zasad wynagradzania członków Rady

Nadzorczej,

5) zmiana Statutu, w tym podwyższenie i obniżenie kapitału zakładowego, chyba że przepisy Kodeksu

spółek handlowych lub Statutu stanowią inaczej,

6) wszelkie postanowienia dotyczące roszczeń o naprawienie szkody wyrządzonej przy zawiązaniu Spółki

oraz sprawowaniu nadzoru lub zarządu,

7) wyrażanie zgody na zbycie i wydzierżawienie przedsiębiorstwa lub jego zorganizowanej części oraz

ustanowienie na nich ograniczonego prawa rzeczowego,

Sprawozdanie Zarządu z działalności OPTeam S.A. w roku obrotowym 2020

8) decydowanie o umorzeniu akcji oraz wyrażanie zgody na nabywanie akcji w celu ich umorzenia

i określenie warunków ich umorzenia,

9) wyrażanie zgody na emisję obligacji, w tym obligacji zamiennych i obligacji z prawem pierwszeństwa,

10) rozwiązanie, likwidacja i przekształcenie Spółki oraz jej połączenie z inną spółką,

11) tworzenie i likwidowanie kapitałów rezerwowych i innych kapitałów oraz funduszy Spółki,

12) zatwierdzenie regulaminu Rady Nadzorczej,

13) ustanowienie i zmiana regulaminu obrad Walnego Zgromadzenia.

Zgodnie z postanowieniami Regulaminu Walnego Zgromadzenia, prawo uczestniczenia w Walnym Zgromadzeniu

Spółki mają tylko osoby będące akcjonariuszami spółki na szesnaście dni przed datą Walnego Zgromadzenia

(dzień rejestracji uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu).

Na żądanie uprawnionego ze zdematerializowanych akcji na okaziciela spółki publicznej zgłoszone nie wcześniej

niż po ogłoszeniu o zwołaniu Walnego Zgromadzenia i nie później niż w pierwszym dniu powszednim po dniu

rejestracji uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu, podmiot prowadzący rachunek papierów wartościowych

wystawia imienne zaświadczenie o prawie uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu.

Spółka ustala listę akcjonariuszy uprawnionych do uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu na podstawie wykazu

przekazanego jej przez Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych S.A. (KDPW), a sporządzonego na podstawie

wystawionych przez podmioty prowadzące rachunki papierów wartościowych imiennych zaświadczeń o prawie

uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu.

Pełnomocnictwo do uczestniczenia w Walnym Zgromadzeniu i wykonywania prawa głosu udzielane jest na

piśmie lub w postaci elektronicznej. Formularze pozwalające na wykonywanie prawa głosu przez pełnomocnika

udostępniane są od dnia zwołania Walnego Zgromadzenia na stronie internetowej Spółki.

Akcjonariusze zawiadamiają Spółkę o udzieleniu pełnomocnictwa w postaci elektronicznej przy wykorzystaniu

adresu poczty elektronicznej Spółki podanego w ogłoszeniu o zwołaniu Walnego Zgromadzenia.

W zawiadomieniu akcjonariusz podaje swój numer telefonu oraz adres e-mail, a także numer telefonu i adres e-

mail pełnomocnika, za pośrednictwem których Spółka będzie mogła komunikować się z Akcjonariuszem

i pełnomocnikiem. Zawiadomienie o udzieleniu pełnomocnictwa powinno również zawierać zakres

pełnomocnictwa, tj. wskazywać liczbę akcji, z których wykonywane będzie prawo głosu oraz datę Walnego

Zgromadzenia, na którym prawa te będą wykonywane.

Wraz z zawiadomieniem o udzieleniu pełnomocnictwa w postaci elektronicznej, akcjonariusz przesyła tekst

pełnomocnictwa, z wyłączeniem instrukcji dotyczącej wykonywania prawa głosu przez pełnomocnika, skan

dowodu osobistego lub skan innego dokumentu pozwalającego zidentyfikować Akcjonariusza udzielającego

pełnomocnictwa i pełnomocnika. W przypadku, gdy pełnomocnictwa udziela osoba prawna lub jednostka

organizacyjna nie będąca osobą prawną a posiadająca zdolność prawną, akcjonariusz przesyła skan odpisu

z rejestru, w którym jest zarejestrowany lub skan innego dokumentu potwierdzającego umocowanie osób

działających w imieniu takiego podmiotu.

Jeżeli pełnomocnictwa udzielono osobie prawnej lub jednostce organizacyjnej nie będącej osobą prawną,

a posiadającej zdolność prawną akcjonariusz dodatkowo przesyła skan odpisu z rejestru, w którym

zarejestrowany jest pełnomocnik lub innego dokumentu potwierdzającego fakt istnienia takiego podmiotu.

Zawiadomienie o udzieleniu i/lub odwołaniu pełnomocnictwa w postaci elektronicznej powinno być dokonane

najpóźniej na trzy dni robocze przed datą Walnego Zgromadzenia. Spółka podejmie odpowiednie działania

służące identyfikacji akcjonariusza i pełnomocnika w celu weryfikacji ważności pełnomocnictwa udzielonego

w postaci elektronicznej.

Szczegółowy sposób działania Walnego Zgromadzenia oraz uprawnień tego organu Spółki, a także praw

akcjonariuszy i sposobu ich wykonywania są opisane w odpowiednich postanowieniach Statutu OPTeam S.A. oraz

Regulaminie Walnego Zgromadzenia. Dokumenty te udostępnione są na stronie internetowej Spółki.

Sprawozdanie Zarządu z działalności OPTeam S.A. w roku obrotowym 2020

28. Informacja o umowach z biegłym rewidentem.

Informacja o umowach z biegłym rewidentem zostały zamieszczone w informacji dodatkowej do sprawozdania

finansowego za 2020 r.- Nota 44

29. Oświadczenia Zarządu Emitenta.

29.1. Oświadczenie dotyczące sporządzenia sprawozdania finansowego oraz sprawozdania

z działalności Emitenta.

Zarząd OPTeam S.A. oświadcza, że według najlepszej swojej wiedzy:

a) sprawozdanie finansowe OPTeam S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2020 r. i dane

porównywalne sporządzone zostało zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz że

odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Spółki OPTeam

S.A. oraz jej wynik finansowy,

b) sprawozdanie z działalności OPTeam S.A. za 2020 r. zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz

sytuacji OPTeam S.A., w tym opis podstawowych zagrożeń i ryzyk.

29.2. Oświadczenie dotyczące firmy audytorskiej.

Zarząd OPTeam S.A. działając na podstawie oświadczenia złożonego przez Radę Nadzorczą OPTeam S.A.

informuje, że:

a) firma audytorska Misters Audytor Adviser Spółka z o.o. z siedzibą w Warszawie, ul. Wiśniowa 40 lok.

5 oraz członkowie zespołu wykonującego badanie rocznego sprawozdania finansowego OPTeam S.A. za

2020 r. spełniali warunki do sporządzenia bezstronnego i niezależnego sprawozdania z badania rocznego

sprawozdania finansowego OPTeam S.A. za 2020 r. zgodnie z obowiązującymi przepisami, standardami

wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowej.

b) W OPTeam S.A. są przestrzegane przepisy związane z rotacją firmy audytorskiej i kluczowego biegłego

rewidenta oraz obowiązkowe okresy karencji.

c) OPTeam S.A. posiada politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej oraz politykę w zakresie świadczenia

na rzecz OPTeam S.A. przez firmę audytorską, podmiot powiązany z firmą audytorską lub członka jego

sieci, dodatkowych usług niebędących badaniem, w tym usług warunkowo zwolnionych z zakazu

świadczenia przez firmę audytorską.

Zarząd OPTeam S.A.

Tomasz Ostrowski – Prezes Zarządu

Jacek Błahut – Wiceprezes Zarządu

Tajęcina, dnia 03 marca 2021 roku.